¿Cómo preparar la declaración fiscal de una sociedad limitada?

Al declarar impuestos, se necesita un balance y una declaración de ingresos, que básicamente son suficientes, pero las declaraciones de flujo de efectivo básicamente no son necesarias. La oficina de impuestos requiere estados financieros al final de cada trimestre, pero no para los demás meses. Luego tome los formularios que deben completar las autoridades fiscales, tales como: declaración de impuesto sobre la renta (declaración trimestral), declaración de impuesto al valor agregado (declaración mensual). Esto es de la Oficina Nacional de Impuestos. La Oficina Local de Impuestos informará: impuestos locales, como el impuesto a la construcción urbana, el recargo educativo, el impuesto local a la educación, el fondo de conservación del agua, el impuesto de timbre, el impuesto a la propiedad, etc. Depende de qué impuestos aprobó la oficina de impuestos cuando solicitó un certificado de registro fiscal. Si no lo entiende, pregúntele a un administrador. & lt/p & gt; 1. Los estados contables trimestrales incluyen: balance, cuenta de resultados y estado de flujo de efectivo. 2. Declaración de impuestos: impuesto empresarial, impuesto al valor agregado, impuesto al consumo, impuesto a la construcción urbana, recargo por educación, impuesto a la renta personal y declaración del impuesto a la renta corporativa. (Declaración basada en el impuesto pagado por su empresa) El artículo 54 de la nueva Ley del Impuesto sobre Sociedades establece:

El Impuesto sobre Sociedades se pagará anticipadamente con carácter mensual o trimestral. Las empresas deberán presentar una declaración del impuesto sobre la renta empresarial pagada por adelantado a las autoridades fiscales dentro de los 15 días posteriores al final del mes o trimestre y pagar el impuesto por adelantado. Las empresas deben presentar declaraciones anuales del impuesto sobre la renta empresarial a las autoridades tributarias dentro de los cinco meses posteriores al final del año, realizar las liquidaciones finales y liquidar los reembolsos de impuestos adeudados. Cuando una empresa presente una declaración del impuesto sobre la renta de las sociedades, deberá adjuntar informes de contabilidad financiera y otros materiales pertinentes de conformidad con la normativa.

Entonces: ahora hay que presentar informes financieros al menos cada trimestre, que es lo que se llama declaraciones de impuestos.

Todo el proceso de declaración de impuestos

1. Las empresas deben declarar impuestos en el punto de declaración designado la mañana del día 4, 5 o 6 de cada mes. Las empresas que presenten informes por primera vez también deben elegir un método de recaudación del impuesto sobre la renta empresarial, que debe estar firmado y aprobado por el director financiero de la persona jurídica. Para conocer el método de llenado del "Formulario de identificación del método de recaudación del impuesto sobre la renta empresarial", consulte el formulario de muestra:

Descargue un ejemplo de solicitud empresarial para la recaudación de auditoría: Formulario de identificación del método de recaudación del impuesto sobre la renta empresarial. xls

Descargue la solicitud de muestra para la evaluación y recaudación del impuesto sobre la renta empresarial: Formulario de identificación del método de recaudación y evaluación del impuesto sobre la renta empresarial. xls

2. La declaración de impuestos corporativos debe realizarse en forma de declaración de impuestos electrónica en línea. Para conocer los procedimientos y requisitos específicos, consulte el "Aviso de promoción de declaración electrónica" en este sitio web. Las empresas que hayan declarado electrónicamente no necesitan presentar informes en papel, simplemente pueden enviar un correo electrónico a la zona de desarrollo antes del día 15 de cada mes. xls.

3. Los contenidos de las empresas monousuario que aún no han solicitado la declaración electrónica incluyen documentos electrónicos e informes en papel. Si el contenido no cumple con los requisitos, todas las presentaciones serán rechazadas. El período de declaración de la agencia de aduanas de Shanghai ha pasado. Las empresas deben ir a Chongming para declarar los impuestos por su cuenta. Si se excede el plazo, serán responsables de sí mismas. Los fondos requeridos se detallan a continuación:

1. Documentos electrónicos:

a. La agencia de declaración aduanera electrónica solo necesita los documentos electrónicos de cada instituto, los cuales pueden exportarse como datos. El tipo de archivo de texto es "archivo de texto". Se ha guardado el formato (código) (*.txt).

B. La declaración manual de empresas requiere tres documentos electrónicos, como GSSB 310230...zip, recopilación de información financiera complementaria corporativa (plantilla electrónica) y recopilación de información financiera complementaria corporativa (plantilla electrónica). Plantilla electrónica de estado contable financiero: Plantilla electrónica de estado contable financiero e instrucciones de llenado.

C. Si la empresa solicita la deducción de impuestos comerciales de forma electrónica o manual, también se requiere una plantilla de lista de elementos de deducción de impuestos comerciales. Anexo 6: Lista de elementos de deducción de impuestos comerciales. xlsd, coloque todos los documentos electrónicos en una carpeta con el nombre de la empresa, guárdelos en un disquete o unidad flash USB y envíelos junto con los materiales de solicitud en papel.

Nota: Para obtener detalles sobre el archivo y la impresión detallada, consulte la lista detallada de cada oficina en el informe impreso. El software y las instrucciones de declaración para oficinas individuales se pueden descargar desde la "descarga de datos" de este sitio web o desde el sitio web de Finanzas e Impuestos de Shanghai. index.html

2. Informes en papel:

¡Cada empresa debe seguir estrictamente el orden de encuadernación, firma y sellado de los formularios de muestra descargados y otros formularios que deben declararse! Las empresas de presentación electrónica (hogares y agentes con una sola máquina) y las empresas que utilizan temporalmente la presentación manual tienen los mismos requisitos en cuanto al tiempo de presentación y los materiales de presentación. Especialmente si imprime los materiales de declaración de las empresas de declaración electrónica en la ventana de declaración de impuestos electrónica, hay varios formularios que no se pueden imprimir (incluidos los formularios de impuestos sobre construcción urbana, formularios de resumen del impuesto sobre la renta personal, formularios de recaudación del impuesto sobre la renta personal para empresas unipersonales y sociedades, y detalles de los ingresos totales de las empresas aprobadas y recaudadas), tabla, etc.), deben imprimirse aquí de acuerdo con el siguiente formulario de muestra.

1), Industria de servicios:

A. Industria de servicios generales:

Auditoría y recaudación (inspección) de la industria de servicios generales de empresas. xls, homologado y gravado a empresa industria de servicios generales (verificación). xls

Debe haber al menos 7 declaraciones. Durante los períodos de informe 1, 4, 7 y 10, agregue el formulario A del impuesto sobre la renta corporativo a la empresa recaudadora y agregue el formulario B del impuesto sobre la renta corporativo y el anexo corporativo a la empresa recaudadora aprobada.

Si declara deducciones por volumen de negocios para el mes actual, agregue dos formularios, Anexo 6 y Anexo 7, y cree una plantilla electrónica para las deducciones. Si hay otros impuestos (IVA) por declarar (construcción, transporte, etc.), descárgalos e imprímelos en el área de descarga complementaria al final de esta columna.

B. Industria de la construcción:

Revisar y recoger los formularios de declaración de construcción empresarial (verificación). XLS, construcción de empresa de expropiación aprobada (verificación). xls

Se requieren al menos 8 formularios de declaración. Durante los períodos de informe 1, 4, 7 y 10, agregue el formulario A del impuesto sobre la renta corporativo a la empresa recaudadora y agregue el formulario B del impuesto sobre la renta corporativo y el anexo corporativo a la empresa recaudadora aprobada.

Si se deduce la facturación del mes actual, agregue dos formularios, Anexo 6 y Anexo 7, y cree una plantilla electrónica para la deducción. Para quienes viajan por negocios, agregue el Anexo 5. Si hay otros impuestos (impuesto al valor agregado) (otras industrias de servicios, industria del transporte, etc.) que declarar, simplemente descárguelos e imprímalos en el área de descarga complementaria debajo de esta columna.

C. Industria del transporte y carga y descarga:

Revisar y recoger los formularios de declaración de la industria del transporte empresarial (verificación). xls, formulario de declaración de la industria del transporte empresarial aprobado y recogido (verificado). xls.

Si se deduce el volumen de negocios en la declaración del mes en curso, se añaden dos formularios, el Anexo 6 y el Anexo 7, y también se genera una plantilla electrónica para la deducción. Si hay otros impuestos (impuesto al valor agregado) (otras industrias de servicios, industria de la construcción, etc.) que declarar, simplemente descárguelos e imprímalos en el área de descarga complementaria debajo de esta columna.

d.Espectáculos culturales y postales y de telecomunicaciones:

Revisar y cobrar las tasas (cheques) corporativas de postales, telecomunicaciones y espectáculos culturales. Homologación y cobro de xls, envíos y telecomunicaciones corporativos y representaciones teatrales (verificación). xls.

Normalmente deben existir al menos 6 formularios de declaración. Durante los períodos de informe 1, 4, 7 y 10, agregue el formulario A del impuesto sobre la renta corporativo a la empresa recaudadora y agregue el formulario B del impuesto sobre la renta corporativo y el anexo corporativo a la empresa recaudadora aprobada.

Si declara deducciones por volumen de negocios para el mes actual, agregue dos formularios, Anexo 6 y Anexo 7, y cree una plantilla electrónica para las deducciones. Si hay otros conceptos impositivos (impuesto al valor agregado) (otras industrias de servicios, industria de la construcción, etc.) que deben declararse, además del cuadro correspondiente, también se agrega una tabla principal de tasas de impuestos comerciales. El informe se puede descargar y. impreso en el área de descarga complementaria debajo de esta columna.

e. Formulario de declaración de empresas unipersonales y sociedades:

El formulario de declaración de empresas unipersonales y sociedades es el 1.xls, que es adecuado para empresas que pagan el IRPF.

El "Formulario de declaración de empresas unipersonales y asociadas 2.xls" es adecuado para empresas de contabilidad, empresas de bienes raíces y otras empresas que necesitan auditar cuentas y recaudar impuestos sobre la renta personal.

Se requieren al menos 8 formularios de declaración. Si existe deducción por facturación del mes, se deben agregar dos tablas, Anejo 6 y Anejo 7, y al mismo tiempo se debe realizar una plantilla electrónica para la deducción. Si hay otros de pequeña escala. Al declarar partidas de impuestos xls (impuesto al valor agregado) (otras industrias de servicios, industria de la construcción, etc.), debe descargar e imprimir el informe en el área de descarga complementaria debajo de esta columna y agregar el formulario de recopilación de datos financieros complementarios de la industria de la construcción. Negocio de construcción xls.

2). Formulario de declaración general del contribuyente:

Revisar y cobrar el formulario de declaración general del contribuyente (consultar). xls, formulario de declaración general de contribuyente empresarial aprobado y cobrado (verificado). xls

Normalmente se requieren al menos 10 declaraciones de impuestos. En el período de informe de 1, 4, 7 y 10, agregue el impuesto sobre la renta corporativo A a la empresa recaudadora y agregue el impuesto sobre la renta corporativo B y el anexo corporativo a la empresa recaudadora aprobada. , tomando como ejemplo las empresas de fabricación industrial, la forma de recopilación de datos financieros complementarios de las empresas de procesamiento y fabricación. xls, si hay deducción de factura de aduana o transporte, este sitio web puede descargar el software de recopilación de datos tributarios generales (versión general para contribuyentes) para crear documentos electrónicos. Si hay un impuesto comercial, puede optar por declarar de acuerdo con el contenido de la declaración y los informes enumerados anteriormente. Los informes también se pueden descargar e imprimir en el área de descarga complementaria debajo de esta columna.

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