Interpretación del Tribunal Supremo Popular sobre diversas cuestiones relativas a la aplicación específica de la ley en el juicio de causas penales por compra fraudulenta de divisas y compra y venta ilegal de divisas

Cuando empresas, empresas u otras unidades no estatales se confabulen con empresas, empresas u otras unidades estatales para evadir divisas, serán castigadas por el delito de evasión de divisas. Artículo 2 Falsificar, alterar, comprar y vender declaraciones de aduana, certificados de importación, documentos de aprobación de la autoridad de control de cambios, etc. , o comprar documentos falsificados o alterados como se mencionó anteriormente, será condenado y castigado de conformidad con lo dispuesto en el párrafo 1 del artículo 280 de la Ley Penal. Artículo 3 Cualquiera que compre o venda divisas fuera de los bancos de divisas designados, el Centro de Comercio de Divisas de China y sus sucursales y altere el orden del mercado financiero será condenado y sancionado de conformidad con las disposiciones del artículo 225 (3) de la Derecho Penal:

(1) Comercio ilegal de divisas por más de 200.000 dólares estadounidenses;

(2) Ganancias ilegales de más de 50.000 dólares estadounidenses. Artículo 4 Una empresa, empresa u otra unidad viola las regulaciones sobre negocios de agencias de comercio exterior y utiliza medios ilegales o utiliza vales o documentos comerciales falsificados o alterados para comprar fraudulentamente divisas de un banco de divisas designado para otros, por un monto superior a 5 dólares estadounidenses. millones o más si los ingresos ilegales exceden los 500.000 yuanes, será condenado y castigado de conformidad con las disposiciones del párrafo 3 del artículo 225 de la Ley Penal.

Quien defraude más de 1 millón de dólares estadounidenses u obtenga ganancias ilegales superiores a 100.000 yuanes será condenado y castigado de conformidad con las disposiciones del artículo 225 (3) de la Ley Penal. Artículo 5. Si el personal de aduanas, bancos o departamentos de gestión de divisas se confabula con los perpetradores de compras fraudulentas de divisas y les proporciona los certificados de compra de divisas pertinentes, o vende divisas sabiendo que son certificados o documentos comerciales falsificados o alterados, lo que constituye un delito, serán castigados de conformidad con las disposiciones pertinentes de la Ley Penal. Artículo 6 Quien cometa dos o más delitos mientras realiza los actos especificados en esta Interpretación será severamente castigado. Artículo 7 De conformidad con las disposiciones del artículo 64 del Código Penal, quien defraude o comercie ilegalmente divisas recuperará las ganancias ilegales, y los fondos utilizados para defraudar o comerciar ilegalmente divisas serán confiscados y entregados al tesoro estatal. Artículo 8 Quien compre o venda fraudulentamente o ilegalmente divisas de diferentes monedas será sancionado de conformidad con esta interpretación después de convertirla de acuerdo con el tipo de cambio unificado prescrito por la Administración Estatal de Divisas en el momento del delito.