¿Qué debe hacer el contador del libro mayor para el cierre de fin de mes? ¡Por favor díganme, héroes! Mi correo electrónico es lixtao2000@163.com
Transporte de fin de mes Cuando finaliza un ciclo contable, la información contable de este mes debe trasladarse al final del mes, lo que se denomina cerrar las cuentas. La función de transferencia de fin de mes proporcionada por el software financiero es completar los requisitos contables, por lo que es el último paso del procesamiento contable mensual y también es un paso necesario.
Ubicación funcional
Ingrese al módulo de libro mayor y seleccione el elemento del menú de transferencia de fin de mes en el menú principal de procesamiento de fin de período.
Pasos de la operación
Ingrese al módulo de libro mayor y seleccione la función de transferencia de fin de período. El sistema se mostrará como se muestra en la Figura 6-1.
Iniciar arrastre: Seleccione el período contable a arrastrar. En verde se muestra el período contable de inicio de sesión actual.
Las condiciones para permitir el traspaso son las siguientes: Los vales personalizados y los vales de transferencia de cambio generalmente deben generarse antes del final del mes.
a)? Se han registrado todos los comprobantes durante este período
b)? El libro mayor general y el libro auxiliar, el libro mayor general y el libro auxiliar de contabilidad auxiliar, el libro mayor y el libro auxiliar de cuentas por cobrar y por pagar y el libro mayor debe haber un equilibrio entre ellos.
c)? Solo se puede liquidar el período contable actual. Si el período de inicio de sesión actual es el período contable futuro, no se puede realizar la liquidación.
Verificación de saldo: Verifique la relación de saldo entre el libro mayor general, el libro mayor general y las cuentas departamentales, el libro mayor general y las cuentas especiales, el libro mayor general y las cuentas personales, el libro mayor general y las cuentas por cobrar y por pagar, y el libro mayor general y las cuentas de productos.
Informe de verificación: Muestra los resultados de la verificación de saldo. Según los resultados de la inspección, se decide si se puede realizar el procesamiento de liquidación mensual.
Completar el traspaso: llevar a cabo el procesamiento de liquidación mensual. El proceso de traspaso de fin de mes completa principalmente las siguientes tareas:?
a)? y la fecha contable es el siguiente. El primer día de un período, cuando el último período se traslada al final del mes, el sistema no realizará este paso.
b) Establecer el estado de este período contable en "Cerrar". En un período que se ha cerrado, el procesamiento comercial no se puede realizar en períodos anteriores (es decir, los comprobantes no se pueden agregar, eliminar ni modificar).
c) Si el arrastre es el último período contable del año, el sistema transferirá automáticamente todos los asientos de comprobantes correspondientes a las cuentas que han sido conciliadas inicialmente este año pero que no han sido transferidas a la unidad. diario al diario de la unidad. Al mismo tiempo, el sistema le preguntará si desea realizar una liquidación de fin de año. Si hace clic en Sí, se realizará el traspaso de fin de año. Para conocer las operaciones detalladas de esta función, consulte el Capítulo 6.9 Resumen del año. -finalizar la prórroga en este Capítulo.
d) Si el estado del siguiente período contable aún no está abierto, abre automáticamente el siguiente período contable.
Nota especial: Esta función requiere que las responsabilidades del usuario que ha iniciado sesión correspondan a una empresa general o una empresa de compensación, y solo pueden trasladarse al período contable de la empresa.