Cómo denunciar la evasión de tarifas de cuentas privadas de la empresa

Análisis legal: puede informar a las autoridades tributarias locales (impuesto nacional o impuesto local) de forma anónima o en nombre real, y es mejor proporcionar pruebas relevantes 1. El denunciante puede informar a través de cartas, llamadas telefónicas, entrevistas, etc. Al presentar una declaración, debe proporcionar su nombre, número de identificación, lugar de trabajo, domicilio y otra información relevante a las autoridades fiscales locales que se ocupan de los casos de evasión fiscal. Si dos o más personas reportan conjuntamente, deberán explicar por separado sus respectivas circunstancias para la inspección. 2. Cuando las autoridades tributarias locales aceptan casos de denuncia de irregularidades y recompensan a los denunciantes, deben mantener la confidencialidad del denunciante y garantizar que no se divulguen su nombre, número de identificación, lugar de trabajo, dirección particular y contenido del informe. 3. Después de verificar que el denunciante es efectivamente un evasor de impuestos basándose en las pistas proporcionadas por el denunciante, las autoridades fiscales locales determinarán al denunciante y el monto de la recompensa dentro de los 10 días posteriores al cierre del caso de conformidad con estas regulaciones. 4. Cuando las autoridades fiscales locales premian a los denunciantes, deben realizar una verificación estricta para evitar que se defraude la bonificación. Si se defraudan bonificaciones por incumplimiento del deber de las autoridades fiscales y su personal, se impondrán sanciones administrativas a los principales dirigentes de la unidad y a los directamente responsables, si se constituye delito, se perseguirá la responsabilidad penal conforme a la ley;

Base jurídica: "Derecho Penal de la República Popular China"

Artículo 190: Las empresas estatales, empresas u otras unidades estatales violan las regulaciones nacionales al depositar divisas en el extranjero sin autorización, o transfiriendo moneda extranjera dentro del país. Si se transfieren divisas ilegalmente al extranjero y las circunstancias son graves, la unidad será multada y la persona directamente responsable y otras personas directamente responsables serán condenadas a pena de prisión de duración determinada de no más de cinco años o prisión penal.

Artículo 201: Si un contribuyente hace una declaración tributaria falsa o utiliza medios de engaño u ocultación para no presentar la declaración tributaria, y el monto del impuesto evadido es relativamente grande, representando más del 10% del impuesto a pagar, La persona será condenada a prisión de duración determinada no superior a tres años o prisión preventiva y también será multada si el monto es enorme y representa más del 30% del impuesto a pagar, será condenado a; Pena privativa de libertad no menor de tres años ni mayor de siete años y también multa.

Si el agente retenedor utiliza los medios enumerados en el párrafo anterior para dejar de pagar o pagar de menos los impuestos retenidos y remitidos, cobrados y remitidos, y el monto es relativamente elevado, será sancionado de conformidad con el lo dispuesto en el párrafo anterior.

Si los dos primeros hechos se cometen varias veces sin ser atendidos, se calculará el importe acumulado.

Quien cometa el acto del párrafo 1 y la autoridad fiscal emita un requerimiento de conformidad con la ley, pague el impuesto adeudado y los cargos por mora y esté sujeto a sanciones administrativas ya no será considerado penalmente responsable. , pero si la evasión fiscal ha sido sancionada penalmente dentro de los cinco años o se hacen excepciones para quienes hayan recibido sanciones administrativas por parte de las autoridades fiscales dos o más veces.

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