¡Urgente! ! ! Por favor dígame cómo nuestra empresa pagó las cuotas de seguridad social del 10 de junio al 12 de febrero del año pasado. ¿Cómo se deben manejar los temas contables?

Si se trata del pago del año pasado, se debe utilizar la cuenta de "ajuste de pérdidas y ganancias del año anterior".

Débito: Ajuste de pérdidas y ganancias de años anteriores

Préstamo: Otras cuentas por pagar - ¿seguridad social? (Parte empresa)

Débito: Cuentas por pagar-salario

Préstamo: Otras cuentas por pagar-seguridad social? (Parte de retención personal)

Al mismo tiempo

Débito: Distribución de utilidades - Utilidades no distribuidas

Crédito: Ajuste de pérdidas y ganancias de ejercicios anteriores

De esta manera no afectará el resultado contable (cuenta de resultados) del año en curso.

65438 Olvidé trasladar las ganancias no distribuidas de las ganancias de este año en febrero, entonces, ¿qué debo hacer en enero?

Transferido directamente a utilidades no distribuidas

Débito: utilidad del ejercicio

Crédito: distribución de utilidades - utilidades no distribuidas

Si existe pérdida, las entradas son opuestas.

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