¿Cómo llevar el libro de caja y el diario bancario?

El llenado del libro de caja y del diario bancario El libro de caja y el diario de depósitos son un tipo de contabilidad que el cajero registra en función del negocio que se ha producido. Los ingresos obtenidos se registran como "débito" y los gastos incurridos se registran como "crédito" saldo deudor = saldo del mes anterior + total de débitos de este mes - total de créditos de este mes. Libro de caja: El cajero registra uno a uno según el recibo de caja y el comprobante de pago y el orden de ocurrencia del negocio. Al final de cada día, se deben calcular los ingresos totales de efectivo, los desembolsos totales de efectivo y el saldo del día, y los saldos deben verificarse con el inventario real para garantizar que estén registrados en cualquier momento y que las cuentas sean consistentes. Diario de depósitos: El cajero registra las transacciones una por una de acuerdo con el comprobante de recibo y pago de los depósitos bancarios en el orden en que ocurren los negocios y liquida el saldo al final de cada día. El diario de depósitos debe conciliarse con el "extracto bancario" periódicamente, al menos una vez al mes, y el "extracto bancario" debe prepararse mensualmente. Notas: 1. Registre las cuentas de manera oportuna, complete liquidaciones diarias y mensuales y verifique con frecuencia que las cuentas sean consistentes. 2. Concilie el efectivo con su contador periódicamente (al menos una vez al mes). 3. Vaya al banco con regularidad para obtener estados de cuenta, hacer estados de conciliación de depósitos bancarios y conciliar depósitos bancarios. 4. Verifique el monto y la autenticidad de cada factura reembolsada para evitar errores de cuenta y facturas falsas. 5. Si hay un error en el asiento del diario, use un bolígrafo rojo para marcar dos veces la línea incorrecta en la cuenta manual, lo que equivale a cancelar el registro, y luego use un bolígrafo azul para registrar la correcta más tarde.