Quiero ser contador o cajero, pero no encuentro uno. ¿Qué debo hacer?
El departamento de caja cobra efectivo según el comprobante de recibo de efectivo (incluidos todos los comprobantes considerados como comprobantes de recibo de efectivo). El proceso es el siguiente:
1. comprobante de recibo de efectivo Efectivo, después de verificar la autenticidad del efectivo, selle el "sello de fecha de recibo" y el "punto y coma" en el comprobante de recibo de efectivo (los punto y coma del comprobante de recibo se enumeran en orden desde el día 1 de cada día) y selle con un sello privado.
2. Si necesita emitir o devolver pagarés de fideicomiso o comprobantes varios, el número de "matrícula" debe registrarse en la parte inferior de la citación en el número del cajón (la matrícula debe estar estampada con el número). citación), y luego la "matrícula" "Placa" (al emitir una nota de fideicomiso, la matrícula se reemplaza por la segunda copia de la citación de ingresos) al cliente, y vaya al departamento de manejo original para recoger los comprobantes requeridos .
3. Registrar en orden las citaciones recibidas:
(1) Cuenta de cobro de efectivo.
(2) Una vez registrados los recibos de efectivo en el diario, envíe la citación y los archivos adjuntos a los departamentos pertinentes para su procesamiento. Una vez que los departamentos correspondientes completen los trámites, retirarán la "matrícula" según el distintivo de llamada registrado en la citación (preste atención a si ha sido alterada) y luego entregarán el formulario de pedido o el comprobante.
Procedimientos de pago
El departamento de caja paga en efectivo contra citaciones de desembolso en efectivo (incluidos todos los comprobantes de pago considerados como citaciones de cheques en efectivo).
1. Todas las citaciones de pago deben ser firmadas por gerentes, contadores y supervisores de todos los niveles antes de que se pueda realizar el pago.
2. Al pagar, el cajero primero debe verificar si el sello de la citación está disponible, luego poner un "punto y coma" en la citación (numerados en orden a partir del día 1 de cada día) y registrarse. en orden:
(1) Cuenta de desembolso de efectivo.
(2) Diario de desembolsos de efectivo.
3. Después de sellar el "sello de fecha de pago" y el sello privado en la citación y sus anexos, verifique el monto, llame al número que se encuentra en el lado izquierdo de la citación y retire la "matrícula". del cliente (tenga en cuenta si el número ha sido modificado) y confirme que el monto es correcto, luego pague en efectivo (incluidos cheques) como de costumbre.
4. Todos los cheques emitidos por la empresa deben estar registrados. Una vez firmado y sellado el cheque por el supervisor, debe ser refrendado por el contador y el cajero.
Asuntos del cajero
(1) Clasificación de cupones:
1. La clasificación de varios recibos y monedas debe recogerse y sellarse. El método es el siguiente:
(1) Los billetes de distintas denominaciones se deben clasificar por separado. Cada 100 billetes de la misma denominación se dividen en un paquete y cada 10 paquetes se dividen en un paquete.
(2) Sellar cada paquete con una etiqueta de papel, pegar un sello a cada paquete e indicar el año, mes y día.
(3) Se pueden doblar y sellar 50 billetes de la misma denominación menos de 100.
(4) Cada persona que reciba cada paquete deberá sellar su sello personal.
(5) Para todo tipo de monedas, cada 50 monedas de la misma denominación están en un rollo y cada 1000 monedas están en una bolsa. Cada bolsa con nombre debe llevar el sello oficial del destinatario.
2. La persona que cuenta el dinero es responsable del dinero firmado y sellado por ella. Los clientes están limitados a contar en persona. Una vez que el billete sale del mostrador, todos los sellos dejan de ser válidos.
(2) Otros asuntos:
1. Depósito en efectivo:
(1) Se debe designar personal apropiado para entregar facturas y efectivo hacia y desde el banco. Retiro, cuando la cantidad es enorme o se considera necesaria, se debe designar personal adicional para manejarlo.
(2) Al final de cada día de negocios, todos los fondos deben enviarse al banco tanto como sea posible, excepto parte de los fondos de pago necesarios para la apertura de negocios del día siguiente.
2. Inventario:
(1) Excepto el efectivo, todas las demás facturas, pagarés o recibos de retiro no se pueden compensar. Después del cierre de cuentas al final del negocio, si hay algún cobro (pago), se deben completar los procedimientos de pago para el día siguiente, después de la verificación por parte de los supervisores de todos los niveles, se deben conservar junto con la citación.
(2) El efectivo disponible diario debe ser consistente con la cantidad indicada en la "Hoja de Recuento de Efectivo". Si hay alguna discrepancia, se debe informar al supervisor inmediatamente y la causa de la discrepancia se debe averiguar el mismo día. Si efectivamente es imposible averiguarlo el mismo día, se clasificará según la cuenta de cobro temporal o de pago temporal y la investigación continuará al día siguiente.