Cómo encontrar el índice de préstamos morosos y el índice de adecuación de capital a través de los datos del balance bancario
Este indicador calcula datos en moneda local y extranjera.
Fórmula de cálculo:
Ratio de morosidad = (préstamos subprime + préstamos dudosos + préstamos fallidos)/saldo del préstamo × 100%.
Explicación de los indicadores:
Los datos de clasificación de préstamos de cinco niveles se basan principalmente en los "Principios rectores para la clasificación de riesgos de préstamos" (Yinfa [2006 54 38+0] No. 465 438+06) y el "Aviso sobre la promoción y mejora del trabajo de clasificación de riesgos de préstamos" de la Comisión Reguladora Bancaria de China (Yinjianfa [2003] Nº 22).
Un préstamo normal se define como aquel en el que el prestatario es capaz de cumplir el contrato y no hay motivos suficientes para sospechar que el principal y los intereses del préstamo no puedan reembolsarse en su totalidad y a tiempo. La definición de préstamo de mención especial es que, aunque el prestatario actualmente puede pagar el principal y los intereses del préstamo, existen algunos factores que pueden afectar negativamente el pago. Un préstamo de alto riesgo se define como un prestatario que tiene problemas obvios con su capacidad de pago y no puede pagar completamente el principal y los intereses del préstamo únicamente con sus ingresos operativos normales. Incluso si se implementa protección, pueden ocurrir ciertas pérdidas. La definición de préstamo dudoso es que el prestatario no puede pagar el principal y los intereses del préstamo en su totalidad. Incluso si se implementa la garantía, definitivamente causará grandes pérdidas. Un préstamo sin pérdidas es un préstamo en el que el principal y los intereses no se pueden recuperar o solo se puede recuperar una pequeña parte después de tomar todas las medidas posibles o todos los procedimientos legales necesarios. Por definición, los últimos tres tipos de préstamos son préstamos morosos.
El alcance del préstamo incluye préstamos en balance, financiación de letras, recompra de valores de instituciones no financieras, financiación comercial, factoring, descubiertos, arrendamientos financieros, anticipos de cartas de crédito, anticipos de aceptación, anticipos garantizados, etc. .negocio interno.
Ratio de morosidad
Este indicador calcula datos en moneda local y extranjera.
Fórmula de cálculo:
Ratio de activos dudosos = saldo final de activos dudosos/saldo final de activos totales × 100%.
Explicación de los indicadores:
Los activos dudosos se refieren a activos que razonablemente se puede esperar que sufran pérdidas según el principio de prudencia, combinado con el valor de mercado del activo, histórico tasa de recuperación promedio y otros factores, incluidos los activos morosos. La definición de préstamos morosos es coherente con el indicador de ratio de préstamos morosos. Las normas de clasificación para los activos morosos no crediticios serán formuladas por separado por la Comisión Reguladora Bancaria de China.
Los activos totales se refieren al activo total en el balance del banco.
Sin embargo, el balance no muestra el monto de clasificación específico de los préstamos morosos e implica la cancelación de algunas deudas incobrables por el exceso de reservas. Por lo tanto, los dos indicadores anteriores no se pueden calcular en base a ellos. sólo el balance. Obtenga datos específicos directamente de los informes anuales de los bancos que cotizan en bolsa.