Delong pequeños préstamos

Las transacciones vinculadas de las empresas del grupo son un fenómeno económico común. Su surgimiento y desarrollo tienen necesidades objetivas como reducir los costos operativos, ejercer economías de escala, optimizar la estructura de activos, maximizar las ganancias del grupo y mejorar la competitividad general del mercado. Sin embargo, las transacciones injustas con partes relacionadas también han dañado gravemente los derechos e intereses de los bancos y otros acreedores, han amenazado gravemente la seguridad de los activos crediticios bancarios y han expuesto las fallas del actual sistema empresarial de partes relacionadas de mi país y las lagunas en los mecanismos de control de riesgos pertinentes. de los bancos comerciales de mi país. Este artículo analiza las cuatro características principales de las transacciones con partes relacionadas, tiene como objetivo descubrir el complejo y misterioso velo de las transacciones con partes relacionadas de empresas del grupo y combina las operaciones crediticias reales de los bancos comerciales para proponer seis vínculos para prevenir los riesgos de las transacciones con partes relacionadas. transacciones relacionadas.

Palabras clave: riesgo crediticio de clientes del grupo; transacciones relacionadas; gestión de crédito de clientes del grupo; prevención de riesgos crediticios de clientes del grupo

Con el rápido crecimiento de la economía de China, asociaciones de intereses compuestas por Varios grupos empresariales se han desarrollado rápidamente. Los grandes grupos con gran escala y crecimiento constante no sólo se han convertido en un símbolo importante de la competitividad central de las industrias nacionales, sino que también se han convertido en un grupo de clientes clave de los bancos comerciales. Sin embargo, el estallido de casos de riesgo grupal a gran escala como Delong, Lantian, Nongkai y Huaguang causó enormes pérdidas a los bancos pertinentes e incluso afectó el buen funcionamiento de la economía regional. En estas circunstancias, ¿qué lecciones deberían aprender los bancos comerciales y en qué aspectos deberían mejorar sus capacidades de prevención de riesgos? Este artículo enumera los roles que desempeñan los bancos comerciales en cuatro tipos de casos de riesgo crediticio de clientes grupales y las lecciones que deben aprender, y propone seis vínculos para prevenir los riesgos crediticios de clientes grupales.

1. Cuatro tipos de casos de riesgo crediticio para clientes de grupo

(1) Fracaso de la expansión ciega: los fondos de crédito bancario han contribuido a la situación.

Algunos empresarios de clientes grupales que han tenido experiencias gloriosas a menudo tienen un deseo demasiado fuerte de expansión y experiencias pasadas invencibles, lo que les hace fácil formar una especie de adoración y ambición a sí mismos, y sobreestimar sus propias habilidades y empresas fuerza. Bajo el predominio de esta mentalidad, las empresas tienden a expandirse a ciegas. Una vez que la expansión fracasa, hay aproximadamente cuatro resultados: primero, precipitarse hacia nuevas áreas y sufrir pérdidas en operaciones diversificadas, como Giant Group; segundo, abrir sucursales multinivel a gran escala en todo el país, lo que eventualmente conducirá a un estado fuera de control; gestión, como Zhu San Group; en tercer lugar, la búsqueda excesiva del efecto sensacional de la publicidad. El ejemplo más típico es luchar por ser el llamado "rey estándar" independientemente de los propios recursos financieros, lo que resulta en enormes pérdidas en las operaciones corporativas. , como Qinchi Liquor Industry; en cuarto lugar, empuñando el gran garrote de capital, llevaron a cabo fusiones entre industrias más allá de sus capacidades reales y los enormes fondos a corto plazo formados por una deuda excesiva se utilizaron durante mucho tiempo. se vio abrumado y quebrado, lo que llevó al colapso de todo el imperio corporativo, como Xinjiang Delong.

(2) Errores en las operaciones de capital: los fondos de crédito bancario cayeron en un "agujero negro" en las operaciones de capital.

En la actualidad, existen dos razones principales para la operación de capital: una es la existencia objetiva en el proceso de reforma de los derechos de propiedad de las empresas estatales. La reforma de los derechos de propiedad de las empresas estatales implica operaciones de capital, ya sea para optimizar la combinación de activos estatales mediante la asignación de activos y la transferencia de capital entre empresas estatales, o para lograr la diversificación de las entidades de inversión a través de cotizaciones estandarizadas, China- empresas conjuntas extranjeras, participación mutua en el capital, fusiones y adquisiciones, etc. Aunque no todas estas operaciones de capital están dirigidas por las propias empresas, éstas deben desempeñar un papel importante. El segundo es el deseo subjetivo en el proceso de expansión empresarial. Es necesario que las empresas amplíen sus operaciones mediante operaciones de capital. Cabe señalar que son numerosos los casos de clientes del grupo, especialmente clientes del grupo cotizados, que caen en el "agujero negro" de las operaciones de capital. En los últimos años, alrededor del 30% de las empresas han experimentado riesgos operativos o incluso quiebras debido a una operación de capital inadecuada. Zhang Liangbin, presidente del Grupo Chaohua, alguna vez conocido como el "Rey del Suroeste" en el mercado de capitales, fue objeto de medidas obligatorias por parte de la policía bajo sospecha de capital registrado financiero e inflado. Puede haber un "agujero negro" en su operación de capital de hasta 2 mil millones de yuanes, de los cuales sólo garantías ilegales ascienden a 970 millones de yuanes. En la actualidad, el Grupo Chaohua ha sido demandado por varios acreedores, incluidas siete sucursales bancarias, entre ellas el Banco Hua Xia, el Banco de Shanghai y el Banco de Comunicaciones, por un monto de 800 millones de yuanes. [1] Aunque este caso no es tan impactante como el caso DeLonghi, ha dejado una profunda lección para los bancos comerciales. Los préstamos bancarios deben tener cuidado de no caer nuevamente en el "agujero negro" de las operaciones de capital del grupo.

(3) Mala gestión del grupo: Los fondos de crédito bancario caen en los riesgos de gestión de la empresa.

Uno de los riesgos de gestión interna de las empresas proviene de la frecuente malversación de fondos.

En las empresas del grupo, los préstamos obtenidos por empresas subordinadas en nombre propio son a menudo malversados ​​por empresas controladas para otros fines. Esto no sólo proporciona el terreno y los medios para operaciones ilegales, sino que apenas refleja la eficiencia del uso de los fondos de crédito y aumenta los préstamos. riesgos. Aunque los bancos tienen derecho a supervisar el uso de los fondos crediticios, debido a la falta de sistemas de contabilidad financiera actuales y a la existencia objetiva de asimetría de información entre bancos y empresas, a los bancos les resulta difícil supervisar verdaderamente el uso de los préstamos en la práctica. El segundo se debe a falsedades financieras. Hay una gran cantidad de problemas de inversión falsa en las empresas del grupo, como la verificación repetida del capital, el aporte de capital primero y luego el retiro, y el capital registrado insuficiente, etc., lo que resulta en fondos y activos corporativos falsos, el estado consolidado y el estado del prestatario no pueden; se distinguen, y la inversión y la inversión entre las empresas afiliadas del grupo no se eliminan. Las cuentas por cobrar y por pagar exageran los activos del prestatario, los ingresos por ventas y las ganancias el informe financiero de la empresa matriz no revela transacciones con partes relacionadas y garantías mutuas entre las unidades miembro; burbujas financieras para empaquetar la cotización, algunas empresas del grupo suelen utilizar transacciones con partes relacionadas. El ajuste arbitrario de la estructura de activos y pasivos de cada empresa dentro del grupo dificulta que los bancos comprendan con precisión los verdaderos activos, pasivos y el estado de desempeño de los clientes. lo que afecta directamente la precisión de las investigaciones de los bancos antes del préstamo y las decisiones de gestión posteriores al préstamo. El tercero es la falta de moralidad. En la actualidad, hay muchas empresas del grupo que carecen de moralidad y, a menudo, reorganizan los activos y deudas entre las empresas miembro mediante transacciones con partes relacionadas y evaden deliberadamente las deudas bancarias. Las formas comunes incluyen: escapar de la deuda mediante quiebra; dividir la empresa, dejar la deuda en la empresa original y suspender la deuda para dispersar activos y fondos de alta calidad para formar una nueva empresa, dejando los activos malos a la empresa original y a la empresa original. La empresa original correrá con la deuda, logrando el objetivo de "escapar de la cigarra dorada" Propósito. En cuarto lugar, proviene de la confusión de la estructura de gobierno corporativo. Los líderes de los conglomerados suelen poseer la mayoría o la totalidad de las acciones y, por tanto, tienen el poder supremo. Por ejemplo, Zhang Hai, ex presidente de Jianlibao, a menudo decidía cientos de millones de transacciones a través de una sola persona. El llamado sabio cometerá errores cada vez que piensa. Con un mecanismo de toma de decisiones de "una sola palabra", no es sorprendente que se produzcan errores.

(D) Agregación crediticia incontrolada: los fondos de crédito bancario caen en la inflación crediticia y otros riesgos relacionados.

Este es el tipo de riesgo más común para los clientes del grupo. En primer lugar, a juzgar por la forma de revisión del préstamo, el monto del préstamo de cada miembro de la empresa del grupo general no es muy grande. Sin embargo, debido a que sus empresas subordinadas están controladas por la sociedad holding, los préstamos obtenidos por las empresas subordinadas en sus. La sociedad holding suele utilizar sus propios nombres. La sociedad holding obtiene préstamos a través de sus filiales. En segundo lugar, desde la perspectiva del monto total del crédito, si se considera al grupo de empresas como un todo independiente, el límite de préstamo a la sociedad holding a menudo excede con creces su límite de crédito, lo que constituye una expansión crediticia general para la empresa del grupo. En tercer lugar, desde la perspectiva de la dificultad de controlar los riesgos relacionados, con el desarrollo de los negocios, las empresas del grupo continúan estableciendo empresas relacionadas en diversos lugares a través de inversiones, participación accionaria, etc., y las sucursales bancarias tienen dificultades para comprender sus complejas relaciones relacionadas. En la actualidad, los bancos comerciales carecen de un canal para compartir completamente información crediticia, lo que inevitablemente conduce a préstamos cruzados y repetidos entre sucursales del mismo banco y miembros asociados del mismo grupo de empresas. [2] Dado que las condiciones operativas y financieras de las empresas afiliadas son muy homogéneas y correlacionadas, toda la cadena de deuda es muy frágil. Una vez que una empresa tropieza con dificultades de producción y funcionamiento, se produce un "efecto dominó" que afecta a la garantía crediticia de todo el grupo de empresas.

2. Los bancos comerciales deben protegerse de los riesgos crediticios de los clientes del grupo.

El control del riesgo de crédito de los clientes del grupo es un tema muy complejo. Los bancos comerciales deben seguir los principios de "prevenir problemas antes de que ocurran, controlar los riesgos, fortalecer la coordinación y operar eficientemente" y prevenir y frenar eficazmente la aparición de riesgos crediticios grupales provenientes de los seis vínculos siguientes.

(1) Estrictas condiciones de ingreso para evitar que “las enfermedades entren por la boca”.

Considere las capacidades de desarrollo sostenible como la condición central para el acceso de los clientes del grupo y concéntrese en evaluar y analizar la estabilidad del negocio principal de los clientes del grupo, la estabilidad del flujo de caja del negocio principal y la estabilidad. del crecimiento y la competitividad central del grupo, su apetito por el riesgo en las inversiones y su actitud hacia la cooperación con los bancos. Se debe brindar apoyo a los clientes del grupo que cumplan con los requisitos de la Perspectiva Científica sobre el Desarrollo, tengan estructuras organizativas claras, sistemas financieros sólidos, flujos de capital estandarizados, cumplan con las políticas industriales nacionales, tengan beneficios operativos buenos y rápidos y dependan principalmente de sus propios recursos. acumulación para el desarrollo y el crecimiento. Para los clientes del grupo cuyo negocio principal no es sobresaliente, cuyo sistema financiero es imperfecto, cuyas transacciones con partes relacionadas no cumplen con las reglas del mercado o cuyos clientes no están dispuestos a proporcionar información sobre partes relacionadas, deben tener cuidado al participar.

Para las empresas privadas de propiedad familiar que dependen únicamente de la expansión del crédito bancario para su expansión de escala y tienen un gobierno corporativo caótico, los clientes del grupo involucrados en mercados de alto riesgo como los mercados de valores y de futuros y con frecuentes operaciones de capital deben ser estrictamente controlados y tratados como objetos de control. enfoque y seguimiento de riesgos, y se establecerá un mecanismo de salida gradual.

Unificar el crédito y controlar el crédito.

Implementar estrictamente las "Directrices de debida diligencia crediticia de los bancos comerciales", que exigen que la gestión crediticia de los clientes del grupo esté unificada y que la empresa del grupo y todas sus empresas afiliadas sean el organismo principal de evaluación. El crédito unificado puede evitar la expansión del crédito causada por una concentración excesiva de préstamos bancarios y capital o activos inflados, evitando así la sobreestimación del crédito total del grupo bajo el crédito descentralizado. Al mismo tiempo, dado que las transacciones relacionadas sólo asignan beneficios relevantes dentro del grupo, una revisión unificada de la tolerancia crediticia general del grupo puede eliminar el impacto artificial causado por los métodos de control interno del grupo y reducir el riesgo crediticio general de las empresas del grupo. Sobre la premisa de una investigación en profundidad y la comprensión de la situación general de los clientes del grupo, se seleccionan diferentes modelos de crédito para otorgar crédito a los clientes del grupo en función de su estructura organizacional real, modelo de gestión y situación financiera. Al otorgar crédito a un grupo de clientes en su conjunto, debemos considerar no sólo el espacio crediticio y la asequibilidad general de los préstamos del grupo, sino también las necesidades crediticias reales y la asequibilidad de los préstamos de las compañías crediticias específicas. Se deben implementar extensiones de crédito específicas en negocios principales, activos principales y proyectos principales para evitar extensiones de crédito múltiples y extensiones de crédito excesivas. Al mismo tiempo, fortaleceremos la supervisión e inspección de los trabajos de debida diligencia, revisión y aprobación crediticia para garantizar el desarrollo sano y estandarizado del negocio crediticio.

Por lo tanto, para los clientes del grupo que tienen control de derechos de propiedad y cuyos resultados operativos se reflejan en los estados consolidados de la matriz, el límite máximo de crédito del grupo debe determinarse a través de los estados consolidados, y luego con base en el activos, condiciones operativas y necesidades crediticias de cada filial. Realizar las asignaciones adecuadas, y el crédito otorgado a las filiales debe estar dentro del límite de crédito aprobado por el grupo para aquellas cuyos resultados operativos se reflejan en los estados consolidados, pero tienen relaciones de control en la gestión; derechos o inversionistas importantes, gerentes clave y sus familias estrechamente relacionadas Para los clientes del grupo que tienen una relación de control entre los miembros, el límite de crédito debe ser determinado por la persona jurídica independiente del grupo, y el límite de crédito general del cliente del grupo debe ser determinado sobre esta base, al aprobar el límite de crédito de la empresa del grupo, se debe considerar exhaustivamente la situación financiera de otros bancos y la situación de garantía de las empresas relacionadas, y analizar científicamente la tolerancia crediticia de los clientes en combinación con la gestión posterior al préstamo; ajustar dinámicamente las líneas de crédito de los clientes del grupo o en función de los cambios en los activos de las empresas individuales del grupo causados ​​por importantes transacciones relacionadas de los clientes del grupo y la inyección de crédito de otros bancos El límite de crédito de una sola empresa dentro de un cliente del grupo de manera efectiva. controla el límite de crédito total del cliente del grupo.

Optimizar los métodos de garantía y reducir las garantías relacionadas.

Es necesario impulsar decididamente el límite máximo de crédito en hipotecas de activos para clientes colectivos. Al establecer hipotecas sobre los activos principales del grupo, el límite de crédito garantizado por las empresas afiliadas debe controlarse en la medida de lo posible; para los negocios de crédito garantizados por empresas afiliadas dentro del grupo, las capacidades de garantía de las empresas garantes deben controlarse estrictamente. Al mismo tiempo, al elegir un método de garantía, se deducirá en consecuencia el límite de crédito de la empresa garantizada o el límite de crédito asignado a la empresa garantizada, prestándose atención a la garantía física y evitando la formalización de la garantía; Al seleccionar métodos de garantía de financiación para empresas afiliadas, los métodos de garantía de los derechos de propiedad, como hipotecas y prendas, deberían ser la principal forma de evitar garantías mutuas y garantías conjuntas entre empresas afiliadas. Es necesario prestar atención a si la garantía es legal y si el sujeto de la garantía tiene capacidad de compensar. Si una sociedad holding tiene muchas filiales y el capital de sus filiales es fácil de liquidar, se le puede exigir a la sociedad holding que proporcione garantías de responsabilidad solidaria para las filiales. Una vez que la filial incumple, el banco puede exigir directamente a la sociedad holding que cumpla con sus obligaciones de garantía. Como sociedad de cartera, la sociedad de cartera puede ejercer su responsabilidad de garantía persiguiendo al accionista controlador y luego implementar el capital de la subsidiaria en poder del accionista controlador, evitando así las restricciones a la responsabilidad limitada de los accionistas, vinculando estrechamente los intereses de la holding y la filial, e implementar un control unificado de riesgos.

(4) Fortalecer la gestión post-préstamo y prestar mucha atención a las condiciones operativas de todos los clientes del grupo.

Reforzar la inspección del paradero de los fondos de crédito de los clientes del grupo. Es necesario aprovechar plenamente el sistema de gestión de crédito, el sistema de información crediticia corporativa y el sistema de contabilidad, seguir implementando el sistema de "tres controles" para préstamos, fortalecer el seguimiento del flujo de fondos crediticios para los grandes clientes de crédito y llevar a cabo una buena Es necesario investigar el uso de los fondos de crédito de los clientes y realizar inspecciones posteriores al préstamo para garantizar que la escala del préstamo coincida con la producción y operación del cliente y que el uso de los fondos esté estandarizado. fortalecer el seguimiento y la inspección de las cuentas de fondos de los clientes del grupo para evitar que las empresas mezclen sus propios fondos y fondos de crédito mediante transferencias, y centrarse en la supervisión del comportamiento de ocupación a corto plazo de los clientes del grupo que utilizan fondos para "comprar nuevas acciones".

Para las empresas que tienen fondos de crédito y participan en el comercio de acciones, deben centrarse en monitorear la escala y el uso de los fondos de crédito para evitar que los fondos ingresen directa o indirectamente al mercado de valores.

Supervisar de cerca la dinámica anormal de los clientes del grupo, especialmente las sociedades holding y las empresas con fondos de reembolso; prestar atención a las grandes transacciones de capital entre las empresas miembros y las empresas miembros estrechamente relacionadas con el banco; prestar atención a las relaciones de enajenación de los principales; los activos de los grupos empresariales, los cambios en los sistemas de gestión del grupo (incluidos, entre otros, la reestructuración corporativa) y los riesgos de litigios, vigilan de cerca la integridad de los inversores corporativos y los gerentes clave;

(5) Fortalecer la cooperación en industrias relacionadas y coordinar comportamientos de gestión.

1. Establecer un sistema de banco anfitrión e implementar un sistema de responsabilidad gerencial. La supervisión de todo el grupo de clientes en el sistema debe basarse en el comportamiento general de aprobación de crédito del banco de gestión, que es responsable de organizar y coordinar la gestión de los clientes del grupo de la empresa matriz o del banco operativo donde se encuentra la empresa principal; como banco patrocinador, específicamente responsable de advertir riesgos generales a los clientes del grupo y establecer un crédito unificado. Monitorear los libros de contabilidad y los archivos de seguimiento, e implementar un seguimiento y publicación dinámicos integrales como el banco coorganizador y el banco operativo donde se encuentra la subsidiaria; ubicada debe informar con prontitud las condiciones operativas de la subsidiaria, las condiciones de financiamiento externo y las principales transacciones relacionadas al banco patrocinador y al banco administrador. A través del liderazgo del banco administrador, se establece un sistema de enlace para comunicarse de manera oportuna sobre los principales asuntos del grupo, transacciones de capital y operaciones externas, negociar conjuntamente contramedidas y formular planes de supervisión. El banco líder para grupos de clientes debe nombrar a la persona responsable de la gestión del registro de hogares uno por uno y aclarar las responsabilidades de gestión. La persona a cargo de la gestión de cuentas debe recopilar periódicamente información del cliente y contactarlo, supervisar las transacciones de la cuenta de capital del cliente, el uso de los fondos de crédito, la producción, la operación y el estado financiero del cliente, la situación financiera del cliente en otras instituciones financieras y la relación de cooperación. con acreedores, y Garantías externas y otros pasivos contingentes es necesario realizar inspecciones posteriores al préstamo de acuerdo con la normativa, implementar el contenido de la aprobación, comprender el funcionamiento y gestión de la empresa matriz del cliente y sus principales filiales, especialmente los cambios en los activos; activos básicos, comprobar el flujo de fondos crediticios, descubrir señales de alerta temprana y tomar medidas oportunas para prevenir riesgos crediticios. Y registre oportunamente la verdadera situación en el sistema de gestión de crédito.

2. Establecer un sistema de reuniones conjuntas entre instituciones financieras e implementar una supervisión coordinada integral. Para los clientes grupales que tienen préstamos de varios bancos, la Oficina Reguladora Bancaria de China y el Banco Popular de China deben exigir activamente a la Oficina Reguladora Bancaria y al Banco Popular de China que establezcan un sistema de gestión de riesgos de clientes de grupo, en el que el banco donde está el cliente del grupo se abre una cuenta de depósito básica como banco líder, se mejora la información de registro de asuntos importantes para los clientes del grupo y se implementa una supervisión efectiva. Se utiliza el sistema de consulta y registro de crédito del Banco Popular de China para consultar y comprender rápidamente el estado crediticio y el crédito total del cliente. y el estado de garantía, dirigido por la agencia reguladora, contratar intermediarios sociales para realizar auditorías financieras integrales de las empresas del grupo (los honorarios de intermediario serán compartidos por el banco o grupo beneficiario), las conclusiones de las auditorías relevantes son compartidas por los bancos inversores; Se fortalecen los bancos comerciales para evitar una competencia excesiva y préstamos repetidos a un solo grupo empresarial.

3. Los bancos comerciales deben buscar activamente la cooperación y el apoyo de los departamentos judicial y económico en la supervisión diaria de los clientes del grupo. El departamento financiero está estandarizando y mejorando el sistema de divulgación de información para las transacciones con partes relacionadas de las empresas del grupo, fortaleciendo la supervisión e inspección financiera y exigiendo a las empresas del grupo que divulguen las relaciones con partes relacionadas y las transacciones relacionadas de acuerdo con las disposiciones pertinentes de las "Normas de Contabilidad para las Empresas". Empresas"; los departamentos industrial y comercial, tributario y otros departamentos administrativos están en proceso de fusiones y escisiones corporativas. Deben gestionarse de conformidad con la ley, revisarse estrictamente y estandarizarse los procedimientos para garantizar que se implementen los intereses de los acreedores. Los departamentos de aduanas, inspección, evaluación y auditoría de productos básicos deben hacer un buen trabajo en la inspección, revisión y verificación de capital de los fondos, equipos, tecnología y transacciones de productos básicos invertidos por las empresas para garantizar la autenticidad de los fondos empresariales; los departamentos judiciales y de aplicación de la ley deben fortalecerse; la justicia y la aplicación de la ley y fortalecer el control judicial, proteger los intereses de los acreedores y tomar medidas severas contra el uso de transacciones relacionadas por parte de los prestatarios para evadir e incumplir sus deudas. En particular, es necesario hacer pleno uso del sistema de preservación de los derechos de los acreedores estipulado en la Ley de Contratos, la Ley de Quiebras, la Ley de Garantías, la Ley de Banca Comercial y los Principios Generales de Préstamos para evitar que los prestatarios transfieran propiedades y otras conductas que infringir los intereses de los acreedores y salvaguardar eficazmente los intereses de acreedores como los bancos comerciales. [3]

(6) Mejorar la calidad profesional del personal de crédito y fortalecer la rendición de cuentas.

A través del autoestudio y la capacitación especial, aumentaremos las reservas de conocimientos de los profesionales del crédito, complementados con incentivos especiales, y nos esforzaremos por cultivar y crear un grupo de personas que dominen los requisitos de operación y gestión del crédito. de bancos comerciales y tienen cierta formación profesional, como derecho y contabilidad, evaluación de activos y otras calificaciones, los talentos crediticios "expertos" que pueden identificar factores de riesgo financieros, de mercado, tecnológicos y otros en un cierto nivel pueden mejorar su capacidad de identificar, operar y gestionar riesgos a un nivel más profundo.

Lograr la transformación de los profesionales del crédito de una estructura basada en la percepción, la experiencia y las relaciones a una estructura racional, basada en el conocimiento y basada en expertos para brindar apoyo intelectual para controlar los riesgos crediticios de los clientes del grupo; establecer y mejorar el mecanismo de rendición de cuentas; Por incumplimiento grave del deber en el proceso de operación y gestión crediticia que conlleve a la falta de detección y control oportuno de los riesgos de los activos crediticios, los responsables directos y líderes relevantes serán gravemente responsables según diferentes circunstancias y naturaleza, y aquellos Los sospechosos de delitos ilícitos serán trasladados a órganos judiciales para su procesamiento sin piedad. Mantener la seriedad del sistema de ejecución.

Materiales de referencia:

Ma, Yang Deshu, Feng. Tenga cuidado con los clientes de préstamos que caen en el "agujero negro" de las operaciones de capital [N]. Tiempos financieros.

[2] "Nuevo desempeño de los riesgos crediticios de las empresas afiliadas de bancos comerciales que merecen atención", "Advertencia de riesgo de las instituciones financieras bancarias de la Comisión Reguladora Bancaria de China", abril de 2008.

[3] "Directrices para la gestión de riesgos del negocio de crédito a clientes de grupos de bancos comerciales" (Orden de la Comisión Reguladora Bancaria de China [2003 No. 5, 2007 No. 12]). Publicado en Teoría de China.

Dos. Colección de casos de control del riesgo crediticio bancario

[Análisis de casos] Análisis de casos de riesgos crediticios causados ​​por el financiamiento externo de los bancos Resumen: En condiciones de economía de mercado, las actividades de financiamiento externo entre bancos y empresas rompen las restricciones de divisiones administrativas. Este es el resultado inevitable del papel regulador de la "mano invisible" del mercado financiero. La entrada de bancos de otros lugares ha jugado un cierto papel en la promoción del desarrollo económico local y ha promovido el desarrollo coordinado de las economías regionales. Caso 1: Una empresa de la ciudad de Yingcheng pidió prestados 770 millones de yuanes a bancos locales, incluidos 105 millones de yuanes del Banco de Construcción local. Los bancos locales creen que la empresa ha alcanzado su máxima capacidad crediticia. Sin embargo, basándose en su estatus especial y su buen desempeño en años anteriores, la compañía tomó prestados 568 millones de yuanes de la sucursal de Wuhan del Banco de Comunicaciones y de otros bancos, lo que elevó sus préstamos totales a 65.445 millones de yuanes. Caso 2: La sucursal de Anlu de un banco emitió un préstamo de 6,5438 millones de yuanes a Wuhan Tongji, y otro banco emitió préstamos de 6,5438 millones de yuanes a Wuhan Huali Real Estate Company y 8,87 millones de yuanes, respectivamente. Estos tres préstamos son todos préstamos hipotecarios, por lo que cabe decir que la retroalimentación de la información no fue oportuna, la gestión de seguimiento posterior al préstamo no se mantuvo al día y los cambios en las condiciones operativas de las empresas externas no se captaron rápidamente. por lo que fueron clasificados como préstamos morosos. Posteriormente, los dos bancos ganaron la demanda local contra la empresa prestataria, pero la empresa prestataria no tenía activos exigibles. Análisis de crédito de UnionPay Debido a factores como las políticas crediticias y las restricciones crediticias, los bancos locales no pueden aumentar significativamente los préstamos para tierras, lo que compensa la necesidad de fondos de desarrollo económico local y respalda el desarrollo estable y saludable de la economía local. Sin embargo, también deben tomarse en serio los riesgos que conlleva su desarrollo. 1. Una mayor concentración crediticia conduce a mayores riesgos crediticios. Los objetivos de financiación de las instituciones financieras externas son generalmente empresas con buenos beneficios económicos y crédito suficiente. Los préstamos de los bancos locales de empresas de alta calidad están cerca o alcanzan un índice de control. La entrada de bancos extranjeros puede llevar a una concentración excesiva de préstamos a los mismos clientes, creando una situación desfavorable de concentración excesiva. Como resultado, el entorno financiero flexible para las empresas ha inducido a la expansión del deseo de las empresas de invertir, y algunas incluso tienen un cierto grado de ceguera. Una vez que surgen riesgos en el mercado o surgen problemas en las operaciones comerciales, las pérdidas por riesgo son extremadamente fáciles. 2. Hay mucha información de gestión que no se puede mantener al día. Debido a limitaciones geográficas y de tiempo, a menudo resulta difícil para los bancos prestamistas captar oportunamente la información comercial, financiera y crediticia real de las empresas en otros lugares, y gestionarla y controlarla de manera efectiva, lo que aumenta la probabilidad de pérdidas por riesgo de inversión. . Cuando los bancos locales otorgan préstamos a empresas en otros lugares, si hay un error en algún enlace antes de que se conceda el préstamo, es fácil causar pérdidas por riesgo de crédito. Los analistas de UnionPay sugirieron que los bancos deberían adoptar una estrategia de moderación pero no de bloqueo para guiar su sano desarrollo. En primer lugar, los bancos deberían fortalecer la gestión unificada de las extensiones de crédito a las empresas grandes y medianas para evitar una competencia crediticia excesiva. Las grandes y medianas empresas y las compañías de crédito de alta calidad suelen ser el foco de atención e inversión crediticia, lo que fácilmente puede conducir al riesgo de una concentración crediticia excesiva. Cuando muchas empresas nacionales de renombre que cotizan en bolsa están saliendo de la lista y reorganizándose, el crédito concedido por los bancos a grandes y medianas empresas por miles de millones o incluso miles de millones no debería ser descentralizado por los bancos, sino que debería ser unificado por departamentos intermediarios autorizados para la calificación y la concesión de crédito. . Los resultados de calificación y concesión de crédito deben presentarse a los bancos comerciales como referencia al tomar decisiones de concesión de crédito para evitar la concesión repetida de créditos a la misma empresa. El segundo es mejorar el sistema de calificación para las pequeñas y medianas empresas y aumentar el apoyo crediticio a las pequeñas y medianas empresas. El desarrollo de las economías de los condados depende principalmente de numerosas pequeñas y medianas empresas, y el rápido crecimiento de las pequeñas y medianas empresas depende del apoyo de los bancos. Sin embargo, los estándares nacionales unificados de calificación empresarial no se adaptan a la realidad de las pequeñas y medianas empresas.

Los bancos que formulen estándares de calificación adecuados para las pequeñas y medianas empresas ayudarán a los bancos a aumentar la inversión crediticia, dispersar los riesgos crediticios, ampliar las áreas crediticias y apoyar mejor el desarrollo de las economías de los condados y de las pequeñas y medianas empresas. En tercer lugar, los bancos prestamistas deben fortalecer eficazmente el seguimiento y la gestión de los préstamos externos. Establecer un mecanismo de comunicación de información entre los bancos con financiación extranjera y las autoridades de información empresarial locales, establecer un mecanismo de cooperación e intercambio de información interregional entre bancos y resolver el problema de la información opaca y asimétrica entre los bancos. Establecer un departamento de gestión de crédito externo de un banco, establecer un sistema de seguimiento y gestión de agentes de préstamos financieros externos de grandes cantidades, prestar mucha atención a los ajustes relevantes de las políticas nacionales, los cambios del mercado, los altibajos corporativos, etc., y fortalecer el monitoreo dinámico y advertencias de riesgo. Fortalecer el análisis de indicadores financieros, las capacidades de desarrollo sostenible, la rentabilidad y la competitividad de los objetivos de marketing, prevenir eficazmente los riesgos de financiación OTC y garantizar el sano desarrollo de la financiación OTC.

3. Mi colega quiere solicitar un préstamo. ¿Quieres que te ayude a confirmar la información sobre la empresa de mi colega? ¿Es arriesgado?

En primer lugar, la conclusión es que de todos modos no se puede estar de acuerdo con ello. Pedir dinero prestado a un compañero de trabajo puede parecer comprensible, pero como copago, es un escollo relativamente grande. No importa qué tan buena sea su relación, existen dos riesgos principales para los copagos: primero, retirarán la información de seguridad en su información crediticia. Si quieres solicitar un préstamo en el futuro, ya sea crédito, hipoteca o hipoteca, será relativamente difícil o casi imposible. En segundo lugar, si su colega no paga el préstamo o no lo paga por algún motivo, el banco lo considerará responsable y el banco le exigirá que pague el préstamo de su colega. Si no paga, seguirá siendo responsable por incumplimiento de contrato y, en el peor de los casos, sus bienes y propiedades serán congelados. Por tanto, debemos pensarlo dos veces y proceder con precaución a la hora de hacer este tipo de cosas. Además, si su colega no tiene suficiente facturación para comprar una casa, puede pedirle a sus familiares que sean copagos o puede operar con alguna facturación. Pedirle a un compañero de trabajo que sea copago es demasiado.

IV. Recopilación de Casos de Control de Riesgo de Crédito Bancario

[Análisis de Caso] Análisis de Casos de Riesgo de Crédito de Financiamiento Externo Bancario 2007-11-30

Bajo economía de mercado En estas condiciones, la financiación externa entre bancos y empresas rompe las restricciones de las divisiones administrativas, lo que es el resultado inevitable de la "mano invisible" del mercado financiero y de la naturaleza lucrativa del capital. La entrada de bancos externos ha desempeñado un cierto papel en la promoción del desarrollo económico local y ha contribuido al desarrollo coordinado y sostenible de las economías regionales. Sin embargo, el financiamiento externo se ha desarrollado demasiado rápido, y los riesgos crediticios concentrados y a gran escala siempre han estado ocultos detrás de este rápido desarrollo.

Detalles del caso: No se pueden ignorar los riesgos potenciales de la financiación remota de los bancos.

Caso 1: Una empresa en Yingcheng pidió prestado 770 millones de yuanes a bancos locales, incluidos 4,15 millones de yuanes de la sucursal de ICBC Yingcheng y 355 millones de yuanes del Banco de Construcción local. Los bancos locales creían que la empresa había alcanzado su máxima capacidad crediticia, pero basándose en su estatus especial y condiciones preferenciales en años anteriores, la empresa pidió prestados 568 millones de yuanes de la sucursal de Wuhan del Banco de Comunicaciones y de otros bancos, con un monto total de préstamo de 15.

Caso 2: La sucursal de Anlu de un banco emitió un préstamo hipotecario a un año por valor de 10.000 RMB a Wuhan Tongji Pharmaceutical Company, y otro banco emitió préstamos hipotecarios a un año a Wuhan Huali Real Estate Company y Hainan Sanya Supply. y Marketing Company respectivamente. Estos tres préstamos son todos préstamos hipotecarios, y hay que decir que el factor de seguridad es muy alto, pero no son monitoreados por la información posterior al préstamo. Posteriormente, los dos bancos demandaron localmente a la empresa prestataria y el veredicto fue favorable en ambos casos, pero la empresa prestataria no tenía activos exigibles.

Análisis crediticio de UnionPay

Debido a la influencia de las políticas crediticias, las restricciones crediticias y otros factores, los bancos locales no pueden cumplir plenamente con los requisitos del desarrollo empresarial. Sin embargo, el aumento sustancial de los préstamos externos ha compensado la demanda de fondos para el desarrollo económico local, ha apoyado el desarrollo estable y saludable de la economía local y ha promovido la competencia efectiva entre las instituciones financieras. Sin embargo, también deben tomarse en serio los riesgos que conlleva su desarrollo.

1. Una mayor concentración crediticia conduce a mayores riesgos crediticios. Los objetivos de financiación de las instituciones financieras externas son generalmente empresas con buenos rendimientos económicos. En general, estas empresas tienen suficiente crédito de los bancos locales, y los préstamos de las empresas de alta calidad de los bancos locales están cerca o alcanzando un índice de control. La entrada de bancos extranjeros puede dar lugar a una concentración excesiva de préstamos a los mismos clientes, lo que daría lugar a una situación desfavorable de concentración excesiva. El resultado de una excesiva concentración del crédito es que el entorno financiero empresarial es relajado, lo que induce a que los deseos de inversión empresarial se expandan, y algunos incluso tienen un cierto grado de ceguera. Una vez que surgen riesgos en el mercado o surgen problemas en las operaciones comerciales, las pérdidas por riesgo pueden trasladarse fácilmente al banco prestamista.

2. No se puede mantener al día mucha información de gestión. Las condiciones operativas de las empresas están cambiando rápidamente y los préstamos externos están sujetos a limitaciones geográficas y de tiempo.

A los bancos prestamistas a menudo les resulta difícil captar de manera oportuna la información operativa, financiera y crediticia real de las empresas de otros lugares, y es difícil gestionarla y controlarla de manera efectiva, lo que aumenta la probabilidad de pérdidas por riesgo de inversión. Cuando los bancos locales otorgan préstamos a empresas en otros lugares, si cometen errores en ciertos aspectos como la investigación previa al préstamo, la revisión del préstamo, la inspección posterior al préstamo o la garantía hipotecaria, esto puede conducir fácilmente a pérdidas por riesgo de crédito.

Recomendaciones de crédito de UnionPay

Los analistas de UnionPay sugieren que los problemas existentes en la financiación externa de los bancos deberían canalizarse en lugar de bloquearse para guiar su sano desarrollo.

En primer lugar, los bancos deberían fortalecer la gestión unificada del crédito otorgado a las grandes y medianas empresas para evitar una competencia crediticia excesiva. Las grandes y medianas empresas y las compañías de crédito de alta calidad suelen ser los objetivos clave de los bancos locales y bancos externos, lo que fácilmente puede generar el riesgo de una concentración excesiva del crédito. Cuando muchas empresas conocidas que cotizan en bolsa en China son excluidas de la lista y reorganizadas, a menudo esto genera miles de millones o incluso miles de millones de deudas bancarias incobrables, lo cual es muy revelador. La concesión de crédito a las grandes y medianas empresas no debería ser realizada de forma descentralizada por los bancos, sino que debería llevarse a cabo de manera uniforme por departamentos intermediarios autorizados, y se debería hacer referencia a los resultados de la calificación crediticia al presentar decisiones crediticias a los bancos comerciales para evitar la concesión repetida de créditos a la misma empresa.

El segundo es mejorar el sistema de calificación para las pequeñas y medianas empresas y aumentar el apoyo crediticio a las pequeñas y medianas empresas. El desarrollo de las economías de los condados depende principalmente de numerosas pequeñas y medianas empresas, y el rápido crecimiento de las pequeñas y medianas empresas depende del apoyo de los bancos. Sin embargo, los estándares nacionales unificados de calificación empresarial no se adaptan a la realidad de las pequeñas y medianas empresas. Los bancos que formulen estándares de calificación adecuados para las pequeñas y medianas empresas ayudarán a los bancos a aumentar la inversión crediticia, dispersar los riesgos crediticios, ampliar las áreas crediticias y apoyar mejor el desarrollo de las economías de los condados y de las pequeñas y medianas empresas.

En tercer lugar, los bancos prestamistas deben fortalecer eficazmente el seguimiento y la gestión de los préstamos externos. Establecer un mecanismo de comunicación de información entre los bancos con financiación extranjera y las autoridades de información corporativa local, establecer un mecanismo de cooperación e intercambio de información interregional entre bancos y resolver el problema de la información opaca y asimétrica entre los bancos. Establecer un departamento de gestión de crédito externo de un banco, establecer un sistema de seguimiento y gestión para oficiales de préstamos de financiamiento externo de grandes cantidades y prestar mucha atención a los ajustes relevantes de las políticas nacionales, los cambios del mercado y las condiciones corporativas.