Me gustaría preguntar cuál es la relación específica entre la LPR y la tasa de interés real pagada por el prestatario.

LPR es la tasa de interés de referencia para el precio del préstamo. La tasa de interés realmente pagada por el prestatario debe basarse en la LPR, teniendo en cuenta factores como la situación crediticia, el método de garantía hipotecaria, el plazo y la tasa de interés flotante. método y tipo, etc., y lo determinan tanto el prestatario como el prestamista. Se determina mediante negociación. La expresión específica debe ser sumar o restar puntos con base en la LPR del período correspondiente.

Por ejemplo: después de la negociación entre el prestatario y el prestamista, la tasa de interés de un préstamo se expresa como LPR a 1 año + 15 puntos básicos (es decir, 0,15 puntos porcentuales si es la LPR a 1 año actual). es 4,25%, la implementación real La tasa de interés es 4,4% (4,25%+0,15%=4,4%).

El contenido anterior es para su referencia; consulte las regulaciones comerciales reales.

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上篇: ¿Cómo motivar a los empleados de un hotel a mejorar sus habilidades de autogestión y expresión laboral? 下篇: ¿Cuál es el proceso de contabilidad financiera de los hoteles express? Proceso de contabilidad del hotel\x0d\ 1. Preparación de la citación diaria de ingresos comerciales\x0d\La preparación de la citación de ingresos se basa en el informe resumido de ventas diario y el balance de comprobación. El método de preparación del comprobante de ingresos es el siguiente: Débito: Cuentas por cobrar - Cuentas por cobrar de clientes - Libro mayor - Cuentas por cobrar detalladas - Depósito bancario del equipo Préstamo: Cuentas por pagar de ingresos comerciales - Cargos telefónicos\x0d\ 2. Libro mayor, Distribución de cuentas de invitados table stats table \x0d\ Las cuentas de calle y las cuentas de invitados incluyen cuentas de banquetes de otras unidades, cuentas privadas de empleados, tarjetas de descuento y facturas que deben devolverse pero que no han sido reembolsadas. Esté preparado para registrar los cargos de cada cuenta de manera oportuna. Haga un estado de cuenta todos los meses y prepárese para completar el libro mayor y el formulario de resumen de la cuenta del cliente al final del mes. \x0d\ 3. Procesamiento de la cuenta después de que el huésped liquida la cuenta por cobrar\x0d\Después de recibir el aviso recordatorio del hotel, el huésped debe liquidar la cuenta por cobrar con el hotel dentro de los 30 días. Cuando el huésped realiza el pago, el hotel deberá emitir un recibo oficial y entregárselo al huésped como comprobante de liquidación. El auditor de ingresos realizará el procesamiento contable todos los días en función del contenido del pago y el monto realizado por los huéspedes: antes de preparar los comprobantes contables, primero averigüe el número de cuenta de la empresa, el número de referencia de la cuenta y el contenido del pago, y complételos en el registro diario de ingresos en efectivo. forma. \x0d\ 4. El cobro de cuentas por cobrar que están vencidas por más de 60 días \x0d\ se basa en los registros y el contenido del informe de análisis de cuentas del estado de cuentas por cobrar mensual. Se instará nuevamente a todos los clientes cuyas cuentas por cobrar se encuentren en suspenso por más de 60 días. Antes de reclamar el pago, primero comprenda el contenido específico de las cuentas impagas e informe la situación al director financiero. El gerente financiero emite una carta recordatorio y la envía al huésped junto con una copia del aviso de pago; responde rápidamente a las preguntas planteadas por el huésped, negocia soluciones y elimina los obstáculos a las cuentas por cobrar lo antes posible. \x0d\ 5. Responsable de ingresar los comprobantes contables preparados en el sistema informático financiero\x0d\Procedimientos de trabajo del grupo de costos y cuentas por pagar\x0d\El grupo de costos y cuentas por pagar es una organización importante que utiliza y administra bien los fondos. Fortalecer la gestión y supervisión de los fondos es una de las responsabilidades importantes de la contabilidad de costos. Todo contador debe comprender y dominar los entresijos de los fondos, controlar los estándares de costos y gastos y permitir que los fondos circulen y se utilicen normalmente. Los principales contenidos de su trabajo son los siguientes:\x0d\ (1) Cobro y liquidación\x0d\ Según el contenido específico de la compra del día, y con la aprobación del responsable del departamento de compras, el comprador enviará la factura de compra y el formulario de inspección al departamento de finanzas para los procedimientos de liquidación. Al realizar el pago, el contador de costos debe verificar cinco elementos de la factura: a. La fecha de emisión de la factura; b. La cantidad de compra y el precio unitario; ; e. El sello oficial del titular. Verifique si el certificado de inspección coincide con el monto de la factura, si las firmas del agente, inspector y destinatario están completas y cancele la orden de compra. Después de la verificación, complete el monto y el contenido de la compra en el registro de cobranza de cheques, que se puede transferir a las estadísticas diarias de gastos bancarios. \x0d\(2) Estadísticas diarias de desembolsos bancarios \x0d\ El Cajero de Gastos proporcionará los desembolsos bancarios diarios al Cajero de Ingresos con el fin de preparar informes bancarios diarios. Antes de realizar estadísticas, complete el registro de gastos en el orden del número de cheque y hora de recepción de la transferencia, e indique la fecha del gasto bancario, el nombre del pagador, el monto del pago y el contenido de la compra. Después de verificar de acuerdo con los procedimientos de pago, puede preparar los extractos de desembolso para cada banco. La tabla estadística se elabora por duplicado, uno se entrega al cajero como base para la elaboración de los extractos bancarios diarios y el otro como referencia de revisión. El monto de desembolso de cada banco en el cuadro estadístico debe ser consistente con el monto ingresado en el registro de desembolso diario. \x0d\ (3) Procedimiento para preparar los comprobantes de gastos \x0d\ Los comprobantes de gastos se reflejan con precisión en las cuentas de acuerdo con los principios de contabilidad de acumulación y las instrucciones para el uso de las cuentas contables. El procedimiento para la elaboración de comprobantes de gastos es el siguiente: 1. Complete el nombre del pagador; 2. Complete la fecha de pago; 3. Complete la tabla resumen del contenido del negocio económico; 4. Complete la cuenta y el número de cuenta; Durante el proceso de preparación del documento real, el monto de la factura debe ser consistente con el registro del talón de cheque, varios registros de cobro deben ser consistentes con el monto de la factura y el monto total del comprobante de gastos debe ser consistente con el monto de la factura. \x0d\Responsable de ingresar comprobantes contables preparados al sistema informático financiero.