Cómo lidiar con el análisis de operaciones incorrecto en la capacitación en contabilidad computarizada
Cómo afrontar operaciones erróneas en la formación informática contable
[Resumen]
Durante el proceso de formación informática contable, por diversos motivos, es inevitable que Se producirán algunos errores durante la operación. Este artículo analiza las causas y los tipos de errores y propone los métodos y principios de corrección de errores correspondientes para cada error.
[Palabras clave] Corrección de errores de informatización contable
1. Introducción
Con el fin de fortalecer y mejorar aún más el nivel operativo integral de la enseñanza de informatización contable, realizamos una capacitación especial. en contabilidad se implementó la informatización. Partiendo de la premisa de que los estudiantes tengan los correspondientes conocimientos de informatización contable. Capaz de completar el contenido de capacitación correspondiente, pero no está claro cómo solucionar los errores encontrados durante el proceso de capacitación. Este artículo toma la parte de gestión financiera de UFIDA U851 como ejemplo para analizar cómo lidiar con varias operaciones incorrectas.
2. Tipos de errores en el entorno contable informatizado
Durante el proceso de formación, por motivos subjetivos u objetivos. Es inevitable que se produzcan algunos errores durante el funcionamiento. En un entorno contable computarizado, cuando se establecen los parámetros correctos y se completa el procesamiento de los comprobantes, el software financiero puede realizar automáticamente la contabilidad y la liquidación, por lo que no se producirán errores entre los comprobantes y las cuentas. El informe también se genera a partir de las cuentas contables según la función incorporada en el informe. Por lo tanto, los errores ocurren principalmente en la etapa de entrada manual. Los principales tipos de errores incluyen (1) errores en la configuración de los parámetros de la cuenta establecida al establecer las cuentas, (2) errores en la configuración de las cuentas contables (3) errores al completar los comprobantes. Las credenciales causan la mayoría de los problemas y los métodos para manejarlas varían según el entorno.
3. Cómo corregir errores en un entorno de contabilidad computarizado
1 Corrija el error del parámetro del conjunto de cuentas. Después de que el administrador del sistema creó el conjunto de cuentas y configuró el administrador de cuentas. Se encontró que el conjunto de cuentas fue creado. Existen omisiones o errores en el conjunto de información, basados en la falta de uso de información relevante. Es necesario ajustar cierta información. Para que la información refleje de manera más verdadera y precisa el contenido relevante de la empresa, solo el administrador de cuentas tiene la autoridad para modificar este conjunto de cuentas. Cierre sesión como administrador del sistema a través de "Sistema" en la ventana de administración del sistema y regístrese como administrador de cuentas. Seleccione esta cuenta configurada para modificar. La información de creación de cuenta que se puede modificar en cualquier momento incluye el nombre del conjunto de cuentas y toda la información de la unidad en la información del conjunto de cuentas. Una vez activado el conjunto de cuentas, no se permite modificar la información contable ni la información de configuración básica. Para la información de configuración de clasificación y la información de precisión de los datos, todos los contenidos se pueden modificar si no se utilizan. Pero ten cuidado. En el software UFIDA U851, el número de conjunto de cuentas, la ruta del conjunto de cuentas, el período contable habilitado y la naturaleza de la industria no se pueden modificar. Si los datos son incorrectos, el administrador del sistema solo puede eliminar el conjunto de cuentas y volver a crearlo.
2 Corregir errores de configuración de cuentas contables (1) Las cuentas contables son una parte importante de la configuración de inicialización y tienen un cierto impacto en operaciones posteriores, como completar comprobantes. Los principales errores en la configuración de cuentas contables incluyen ① No establecer cuentas subordinadas. ② No hay materias auxiliares. ③ No se especifica ninguna cuenta contable.
Estos errores pueden ser corregidos por el administrador de cuentas. Puede modificarlo en la "Información básica" del portal empresarial seleccionando "Archivos básicos"/"Cuentas contables". También puede modificarlo directamente en las cuentas contables del libro mayor. Para el primer caso, haga clic en "Agregar". " comando en el botón de la barra de herramientas para configurar las cuentas subordinadas de esta cuenta, y su configuración debe cumplir con las reglas de codificación de las cuentas contables: para el segundo caso, seleccione la cuenta que desea modificar y haga clic en el comando "Modificar" en la barra de herramientas para realice las modificaciones correspondientes para el tercer caso, en la ventana de cuenta contable, seleccione el menú "Editar"/"Cuenta contable" y en la ventana emergente "Especificar cuenta"!El seleccione la cuenta del libro mayor de efectivo como Inventario en efectivo y; la cuenta del libro mayor del banco como "Depósitos bancarios".
(2) Se deben seguir los siguientes principios al modificar cuentas contables:
① El código de cuenta no se puede modificar para materias no calificadas. ② Los códigos de cuentas contables que se han utilizado para cuentas contables no clasificadas no se pueden modificar. ③ Las cuentas contables que se han utilizado no se pueden modificar si desea modificar. La cuenta y los datos de su cuenta subordinada deben eliminarse primero antes de realizar las modificaciones correspondientes.
3 Corregir el error de llenado del bono en modo manual. El artículo 51 de las "Normas Básicas de Trabajo Contable" estipula el método de corrección de los comprobantes contables. Se puede resumir en tres tipos: (1) Comprobantes contables que han sido registrados. Cuando se encuentre un error en la cumplimentación dentro del año. Puedes usar letras rojas para llenar un comprobante contable con el mismo contenido que el original, e indicar en la columna de resumen "Cancelar el comprobante en un día determinado de un mes determinado" y luego usar caracteres azules para rellenar un comprobante contable correcto y indicar la revisión de un determinado número Las palabras del bono para un determinado día del mes.
(2) Cuando un comprobante contable que ha sido registrado se encuentra llenado incorrectamente durante el año, si no hay error en la cuenta contable, solo está mal el monto. También puede preparar un comprobante contable ajustado por la diferencia entre el número correcto y el número incorrecto. Use Lanyu para aumentar el monto y use letras rojas para disminuir el monto.
(3) Si se descubre que hay un error en el comprobante contable del año anterior, se debe completar un comprobante contable corregido con caracteres azules.
En el entorno contable computarizado, aunque el sistema proporciona una variedad de métodos de control de errores. Sin embargo, el funcionamiento incorrecto sigue siendo inevitable. Para corregir errores. Garantizar la exactitud e integridad de los datos. Puede modificarse a través de las funciones proporcionadas por el sistema. Dado que el software financiero UFIDA ha configurado las funciones de "reverificación, contabilidad inversa y pago inverso", su funcionamiento es diferente al del estado manual. La modificación de comprobantes incorrectos se puede dividir en dos tipos: "modificación sin rastros". y situación de "modificaciones con huellas".
① Modificación "sin rastro" La denominada modificación "sin rastro" significa que no quedan pistas ni rastros de las modificaciones.
a Para comprobantes que han sido ingresados y guardados. pero no han sido revisados, puede directamente El personal que realiza el pedido puede utilizar la función "rellenar el bono o consultar el bono" para encontrar el bono correspondiente y modificarlo directamente y guardar el contenido modificado. Sin embargo, cabe señalar que el tipo y número del bono no se pueden modificar.
b Vales que han sido revisados pero aún no registrados. El revisor primero cancela la revisión y luego el creador del documento realiza modificaciones.
C Hay un error en el bono que se ha registrado. El administrador de cuentas puede cancelar la contabilidad, cancelar la revisión y luego modificarla el personal de producción de documentos. Utilice la función "Restaurar estado precontable" en el sistema de libro mayor. En la ventana "Fin de período"/Conciliación, presione Ctrl H para restaurar los comprobantes contables de este mes al estado no contabilizado. Luego cancele la revisión para realizar modificaciones. .