Contenido del trabajo de contabilidad del libro mayor general
Los específicos incluyen:
1. Responsable de verificar si el saldo del depósito bancario y el efectivo del cajero son consistentes con la cuenta, y también debe verificar con el sistema ERP.
2. Responsable de revisar recibos de efectivo y documentos de pago. Verifique si el cálculo numérico del documento es correcto, si cumple con las regulaciones pertinentes, si el tamaño y el monto son consistentes, si las firmas y sellos relevantes están completos y si los elementos están completos.
3. Responsable de verificar la exactitud de la tabla de inventario y la exactitud de las cuentas físicas del almacén, asegurando que las cuentas físicas del almacén sean consistentes con los datos y montos del libro mayor general y las cuentas subsidiarias, y asegurando que las cuentas sean coherentes. Revise el informe de pérdidas y ganancias del inventario preparado por el contador de costos todos los meses, envíelo al gerente financiero y al gerente general para su aprobación y luego realice el procesamiento contable relevante de acuerdo con las regulaciones.
4. Responsable del procesamiento de los comprobantes originales y comprobantes contables revisados periódicamente, y enviarlos periódicamente al gerente financiero para su revisión, una vez que la revisión sea correcta, se ingresarán en la cuenta como comprobantes contables oficiales. . La cumplimentación de los comprobantes contables debe ser coherente con las cuentas, el contenido debe ser completo y las cifras deben ser veraces.
5. Responsable de la contabilidad de gastos de la empresa y revisión de los documentos de gastos relevantes. Luego, con base en la recopilación y distribución de diversos gastos administrativos del departamento, se prepara y analiza verticalmente periódicamente una lista detallada de gastos para cada departamento. Si hay alguna anomalía en los gastos de la empresa, se debe informar oportunamente al gerente financiero o a la junta directiva.
6. Responsable de verificar periódicamente las cuentas de reclamaciones y deudas actuales de la empresa, incluida la verificación de cuentas detalladas con cuentas por pagar y cuentas por cobrar corrientes, y la verificación con las cuentas corrientes de la empresa del grupo. Si se encuentran discrepancias, se deben informar al gerente financiero o a la junta directiva de manera oportuna para su procesamiento.
7. Responsable del registro e inventario de los activos fijos de la empresa, luego calculando la depreciación según las regulaciones, estableciendo libros de contabilidad de activos fijos y verificando las finanzas diarias de la empresa.
8. Responsable de registrar y preparar varios libros mayores y cuentas detalladas, y liquidar cuentas periódicamente.
9. Responsable de preparar el listado de informes, estados contables y análisis de informes financieros, para luego presentar los estados relevantes del mes anterior al gerente financiero de la empresa y al directorio para su revisión antes del día 15 de cada uno. mes.
10. Responsable de organizar los datos contables. Los datos contables y los datos económicos relacionados deben clasificarse y encuadernarse mensualmente para que los comprobantes sean fáciles de comprobar, bonitos y ordenados, y que los documentos estén completos.
11. Supervisar los recuentos de inventarios de fin de año y de mes.
12. Responsable de orientar y organizar el trabajo diario de los asistentes del libro mayor y demás personal.
13. Cumplir con los demás asuntos que le asignen los superiores.