¿Qué se debe hacer al final del año fiscal del libro mayor?
1. Responsable de verificar si los saldos de efectivo y depósitos bancarios del cajero son consistentes con las cuentas y verificar con el sistema ERP.
2. Responsable de la revisión de los documentos de recibo y pago de efectivo. Verifique si los documentos cumplen con las regulaciones pertinentes, si los elementos están completamente completados, si los cálculos numéricos son correctos, si el tamaño y la cantidad son consistentes y si las firmas y sellos relevantes están completos.
3. Responsable de verificar la exactitud de las cuentas físicas del almacén y la exactitud de la lista de inventario, asegurando que las cuentas sean consistentes y asegurando que las cuentas físicas del almacén sean consistentes con los datos y montos del almacén. libro mayor general y libro mayor detallado. Revisar los informes mensuales de pérdidas y ganancias de inventario preparados por el contador de costos. Después de que las ganancias y pérdidas de inventario se informen al gerente financiero y al gerente general para su aprobación, el procesamiento contable se llevará a cabo de acuerdo con las regulaciones.
4. Responsable del procesamiento de comprobantes contables de los comprobantes originales que han sido revisados periódicamente y entregados periódicamente al gerente financiero para su revisión. Luego de la verificación, se registrará como comprobante contable formal.
5. Responsable de la contabilidad de los gastos de la empresa y revisar cuidadosamente los documentos de gastos relevantes. Con base en los diversos gastos administrativos recaudados y asignados por cada departamento, se prepara la lista de gastos de cada departamento y se realiza un análisis vertical periódicamente.
6. Responsable de la inspección periódica de los derechos de acreedores y cuentas de deuda vigentes de la empresa y de la contabilidad financiera diaria de la empresa, responsable del registro e inventario de los activos fijos de la empresa, devengando la depreciación de acuerdo con las regulaciones y estableciendo. un libro mayor de activos fijos.
7. Responsable de la elaboración de estados y estados contables, así como del análisis de informes financieros. Presentar los estados relevantes del mes anterior al gerente financiero de la empresa y al directorio antes del día 15 de cada mes para su revisión.
8. Responsable de organizar los datos contables. Los datos contables y los datos económicos relacionados deben clasificarse y encuadernarse mensualmente para que los comprobantes estén completos y los documentos estén limpios, hermosos y fáciles de inspeccionar.
9. Supervisar los recuentos de inventarios de fin de mes y fin de año.
10. Responsable de orientar y ordenar el trabajo diario del asistente de contabilidad general. Completar otras tareas asignadas por el gerente financiero.