¿Se trata de un impuesto nacional o local al facturar a los clientes del sector de entrega urgente? ¿Por qué? Cuanto más detallado mejor.

¿Es un impuesto nacional o un impuesto local al emitir facturas a clientes en la industria de entrega urgente? ¿Por qué? Cuanto más detallado mejor. Las facturas emitidas a clientes de la industria de entrega urgente son impuestos nacionales. Según el "Aviso del Ministerio de Finanzas y la Administración Estatal de Impuestos sobre políticas fiscales piloto para la realización del programa piloto de sustitución del impuesto empresarial por el impuesto al valor añadido en la industria del transporte y algunas industrias de servicios modernos" (Caishui [2013] N° 37), "La Reforma del Impuesto Comercial en la Industria del Transporte y Algunas Industrias de Servicios Modernos" Los servicios gravables en el Artículo 8 de las Medidas Piloto de Implementación del Impuesto al Valor Agregado se refieren a servicios de transporte terrestre, servicios de transporte acuático, servicios de transporte aéreo, servicios de transporte por tuberías, servicios técnicos y de I+D, servicios de tecnología de la información, servicios culturales y creativos y

Los servicios imponibles anteriores han cambiado del impuesto comercial al impuesto al valor agregado desde agosto de 2013. La industria de entrega urgente son servicios logísticos auxiliares y están sujetos al impuesto al valor agregado. Por supuesto, la factura utiliza una factura de impuestos nacionales.

"Aviso del Ministerio de Finanzas y la Administración Estatal de Impuestos sobre la incorporación del transporte ferroviario y las industrias postales al programa piloto de sustitución del impuesto empresarial por el impuesto al valor añadido" (Caishui [2013] N° 106? ) A partir de octubre de 2014, también se incluirá el envío urgente del sector postal. En el ámbito de la sustitución del impuesto empresarial por el impuesto al valor añadido, también se utilizarán facturas de impuestos nacionales.

¿La factura emitida por una empresa de tecnología de redes similar es un impuesto nacional o un impuesto local? Esto depende del tipo específico de negocio de su empresa. Si se dedica a servicios de consultoría tecnológica o algo así, deberá emitir una factura de servicio fiscal local; si se dedica al desarrollo de productos y ventas de software y hardware, se le emitirá una factura fiscal nacional.

Ya sea que la factura de tasación de transporte sea un impuesto nacional o un impuesto local, pertenece a la categoría de impuesto comercial.

Si la factura emitida por Yiju es un impuesto nacional o un impuesto local no depende de la unidad, sino del contenido.

Si el vendedor proporciona servicios, entonces la factura emitida es un impuesto local.

Si vende productos y mercancías, es un impuesto nacional~

Las regulaciones nacionales estipulan que todos los bienes El impuesto al valor agregado se aplica a las ventas, el procesamiento industrial, las reparaciones y reparaciones, y el impuesto comercial se aplica a toda prestación de servicios sujetos a impuestos, transferencia de activos intangibles o venta de bienes inmuebles. Los impuestos comerciales están bajo la jurisdicción de la oficina de impuestos local y las ventas de bienes están bajo la jurisdicción de la oficina de impuestos estatal. Las actividades de ventas mixtas de empresas, unidades de negocios y trabajadores autónomos que se dedican a la producción, venta al por mayor o al por menor de bienes se consideran ventas de bienes y no se aplican impuestos comerciales;

¿La factura de compra es china? ¿Los materiales medicinales son un impuesto nacional o un impuesto local? La factura por la compra de hierbas medicinales chinas está sujeta al impuesto nacional. La compra y emisión de boletos son todos impuestos nacionales

1. La emisión de boletos de compra de productos agrícolas se refiere a la unidad de compra que compra productos agrícolas de producción propia libres de impuestos a productores agrícolas individuales (excluidos los agrícolas autónomos). compradores de productos) En ese momento, la factura es emitida por el pagador al beneficiario.

2. Condiciones para la expedición de certificados de compra de productos agrícolas:

1. Tener un local comercial fijo, instalaciones o equipos de almacenamiento y contar con el personal y los fondos necesarios para realizar el negocio de compra;

2. Los productos agrícolas a adquirir pertenecen a los productos agrícolas enumerados en las "Notas sobre el Ámbito de Imposición de los Productos Agrícolas"

3. los productos vendidos por el adquirente entran dentro del "Ámbito Fiscal de los Productos Agrícolas" Los productos agrícolas enumerados en las Notas;

4. equipos para procesar productos agrícolas;

5. Después de la adquisición, si otras unidades de producción confían el negocio de procesamiento, deben firmar un acuerdo de procesamiento legal por escrito con la unidad de procesamiento encargada e informarlo al departamento de gestión de fuentes fiscales para su presentación;

6. La contabilidad es sólida y la información fiscal se puede proporcionar con precisión; y la capacidad de proporcionar información fiscal a través de Internet. Emitir facturas de compra con precisión y cargar la información de facturación de manera oportuna.

¿La factura de Langfang Printing Factory pertenece al impuesto local o al impuesto nacional? La factura emitida por la imprenta debe ser una factura de impuestos nacionales. Si la fábrica es una pequeña empresa industrial, se deberá utilizar una factura ordinaria (versión manuscrita) aprobada por el impuesto nacional.

¿La factura por la compensación de Qingmiao debe estar de acuerdo con los impuestos locales o las regulaciones fiscales nacionales?

Publicado por el Comité Permanente de la APN.

Documento N° 9 Decreto Presidencial 81

Promulgado el 28 de febrero de 2002

Fuente del reglamento: Boletín del Comité Permanente de la APN, 2003

Esta ley proporciona una base legal para los derechos e intereses de los agricultores.

No existe un estándar para el monto de la compensación, pero la reclamación se puede calcular en función del precio actual de la cosecha de la próxima temporada.

Si el artículo 78 del Capítulo 9 de la * * Ley de la República Popular China y la Ley Agrícola de la República Popular China viola disposiciones legales e infringe los derechos e intereses de los agricultores, los agricultores o la producción agrícola y las organizaciones operativas podrán solicitar una infracción administrativa de conformidad con la ley. Para reconsiderar o presentar una demanda ante el Tribunal Popular, las partes y sus departamentos pertinentes o el Tribunal Popular aceptarán el caso de conformidad con la ley.

Los tribunales populares y los órganos administrativos judiciales deben brindar asistencia jurídica a los agricultores de acuerdo con las regulaciones pertinentes.

Le deseo una reclamación exitosa.

En la industria minorista de equipos de comunicaciones, ¿la tarjeta de venta debe emitirse con un sello fiscal local o un sello fiscal nacional? Los equipos de comunicaciones están sujetos a impuestos. ¿Quieres que te lo suelte?

Al vender arena y grava, ¿tengo que emitir una factura de impuestos locales o de impuestos nacionales?

Las facturas de estructuras metálicas de acero se emiten desde el impuesto nacional o impuesto local al impuesto nacional, y son del tipo venta y procesamiento.

Opiniones personales, sólo como referencia.

上篇: ¿Necesito una compañía de garantía para la hipoteca de una casa? 下篇: ¿Qué cuenta del libro mayor utilizan generalmente los hoteles exprés? Flujo de trabajo de procesamiento de contabilidad financiera del hotel 1. La preparación de los comprobantes de ingresos comerciales diarios se basa en el informe resumido de ventas diario y el balance de comprobación. El método de elaboración del comprobante de ingresos es el siguiente: Débito: Cuentas por cobrar - Cuentas por cobrar de clientes - Cuenta de calle - Cuentas por cobrar detalladas - Depósito bancario del equipo Préstamo: Cuentas por pagar de ingresos comerciales - Cargos telefónicos 2. Distribución de cuenta de calle y cuenta de cliente La tabla cuenta cuentas de la calle y cuentas de clientes, incluidas cuentas de banquetes de otras unidades, cuentas privadas de empleados, tarjetas de descuento y facturas que deben devolverse pero que aún no han sido devueltas, etc. El Auditor de Ingresos deberá completar diariamente los formularios de Estadísticas de Cuenta de Calle y de Cuenta de Cliente. Esté preparado para registrar los cargos de cada cuenta de manera oportuna. Haga un informe todos los meses y prepárese para completar el libro mayor y el formulario de resumen de la cuenta del cliente al final del mes. 3. Después de que el huésped liquide las cuentas por cobrar, el huésped deberá liquidar las cuentas por cobrar con el hotel dentro de los 30 días posteriores a la recepción del aviso recordatorio del hotel. Cuando el huésped realiza el pago, el hotel deberá emitir un recibo oficial y entregárselo al huésped como comprobante de liquidación. El auditor de ingresos realizará el procesamiento contable todos los días en función del contenido del pago y el monto realizado por los huéspedes: antes de preparar los comprobantes contables, primero averigüe el número de cuenta de la empresa, el número de referencia de la cuenta y el contenido del pago, y complételos en el registro diario de ingresos en efectivo. forma. 4. Cobro de cuentas por cobrar vencidas por más de 60 días. Analice el contenido del informe en función de los registros y cuentas de la tabla de cuentas por cobrar mensuales. Se instará nuevamente a todos los clientes cuyas cuentas por cobrar se encuentren en suspenso por más de 60 días. Antes de reclamar el pago, primero comprenda el contenido específico de las cuentas impagas e informe la situación al director financiero. El gerente financiero emite una carta recordatorio y la envía al huésped junto con una copia del aviso de pago; responde rápidamente a las preguntas planteadas por el huésped, negocia soluciones y elimina los obstáculos a las cuentas por cobrar lo antes posible. 5. Responsable de ingresar los comprobantes contables preparados al sistema informático financiero. Cuatro. Flujo de trabajo de costos y cuentas por pagar El grupo de costos y cuentas por pagar es una organización importante que utiliza y administra bien los fondos. Fortalecer la gestión y supervisión de los fondos es una de las responsabilidades importantes de la contabilidad de costos. Todo contador debe comprender y dominar los entresijos de los fondos, controlar los estándares de costos y gastos y permitir que los fondos circulen y se utilicen normalmente. Los principales contenidos de su trabajo son: (1) Retiro y pago De acuerdo al contenido específico de la compra del día, y con la aprobación del responsable del departamento de compras, el comprador enviará la factura de compra y el formulario de inspección a. Departamento de Finanzas para los procedimientos de pago. Al realizar el pago, el contador de costos debe verificar cinco elementos de la factura: a. La fecha de emisión de la factura; b. La cantidad de compra y el precio unitario; ; e. El sello oficial del titular. Verifique si el certificado de inspección coincide con el monto de la factura, si las firmas del agente, inspector y destinatario están completas y cancele la orden de compra. Después de la verificación, complete el monto y el contenido de la compra en el registro de cobranza de cheques, que se puede transferir a las estadísticas diarias de gastos bancarios. (2) Estadísticas diarias de desembolsos bancarios El cajero de desembolsos deberá proporcionar el monto del desembolso bancario diario al cajero de ingresos para la preparación de los informes bancarios diarios. Antes de las estadísticas, primero complete el registro de gastos de acuerdo con la secuencia de números de cheque y el momento de aparición del formulario de aceptación de transferencia, e indique la fecha del gasto bancario, el nombre del pagador, el monto del pago y el contenido de la compra. Después de verificar de acuerdo con los procedimientos de pago, puede preparar los extractos de desembolso para cada banco. La tabla estadística se elabora por duplicado, uno se entrega al cajero como base para la elaboración de los extractos bancarios diarios y el otro como referencia de revisión. El monto de desembolso de cada banco en el cuadro estadístico debe ser consistente con el monto ingresado en el registro de desembolso diario. (3) Procedimientos de preparación de los comprobantes de gastos Los comprobantes de gastos se reflejarán exactamente en las cuentas de conformidad con los principios de contabilidad de devengo y las instrucciones de uso de las cuentas contables. El procedimiento para la elaboración de comprobantes de gastos es el siguiente: 1. Complete el nombre del pagador; 2. Complete la fecha de pago; 3. Complete la tabla resumen del contenido del negocio económico; 4. Complete los asuntos contables y los números de cuenta; Durante el proceso de preparación del documento real, el monto de la factura debe ser consistente con el registro del talón de cheque, varios registros de cobro deben ser consistentes con el monto de la factura y el monto total del comprobante de gastos debe ser consistente con el monto de la factura. Responsable de ingresar los documentos contables preparados al sistema informático financiero. (4) Procedimientos de distribución para recibir materiales y suministros: los contadores de costos deben revisar los pedidos salientes transferidos por el contable del almacén de mercancías y verificar la cantidad de cada pedido saliente de acuerdo con los principios contables de base devengado y las instrucciones para el uso de la contabilidad. Los temas, el precio unitario y el importe total son correctos y se reflejan correctamente en la cuenta. Con el departamento como unidad contable, complete la tabla de asignación de gastos por clasificación temática para garantizar que el monto saliente sea consistente con el registro de cuenta de tercer nivel. Este formulario sirve como comprobante de transferencia para preparar los gastos salientes al final del mes. . Y es responsable de preparar los comprobantes contables e ingresarlos al sistema informático financiero. (5) Procedimientos de notificación de pérdidas de catering 1. Procedimiento para reportar pérdidas de alimentos y bebidas recolectadas. Cuando un restaurante o cocina informa la pérdida de las comidas recolectadas, debe ser aprobado por el gerente o chef del restaurante, el gerente del departamento de catering y el contador de costos de catering, y solo después de completar el formulario de informe de pérdidas se puede procesar la contabilidad.