Soy cajero en prácticas. ¿Cuál es el flujo de trabajo de un cajero?

El efectivo debe cobrarse de acuerdo con el comprobante de recibo de efectivo. Una vez verificada la autenticidad del efectivo, el comprobante de recibo de efectivo debe sellarse con un "sello de fecha de recibo" y un "punto y coma" (el punto y coma). del comprobante de ingresos) deberán estar listados en orden a partir del día 1 de cada día) y sellados con sello privado. 2

Si necesita emitir o devolver una hoja de pedido o varios vales, deberá registrar en el número del cajón el número de "matrícula" que figura en la parte inferior de la citación (la matrícula deberá estar estampada con el citación), y luego colocar la "matrícula" (La matrícula será reemplazada por la segunda copia del recibo al emitir el pedido. Entregársela al cliente y acudir al departamento de manipulación de originales para recoger los comprobantes requeridos). 3

Registrar los citatorios cobrados en el siguiente orden: (1) Cuenta de recibo de efectivo. (2) Una vez recibido el efectivo en el diario, envíe la citación y los archivos adjuntos a los departamentos pertinentes para su procesamiento. Una vez que los departamentos correspondientes completen los trámites, retirarán la "matrícula" según el distintivo de llamada registrado en la citación (preste atención a si hay alguna alteración) y luego entregarán el formulario de pedido o el comprobante. En segundo lugar,

Procedimientos de pago: el departamento de caja paga en efectivo con citaciones de desembolso en efectivo (incluidos todos los comprobantes de pago considerados como citaciones de cheques en efectivo). 1

Cualquier citación de pago debe ser firmada por el personal de manejo, el personal de contabilidad y los supervisores de todos los niveles antes de que se pueda realizar el pago de acuerdo con los procedimientos. 2

Cuando el cajero realiza un pago, primero asegúrese de que el sello de la citación esté disponible, luego coloque un punto y coma en la citación (ordenados a partir del día 1 de cada día) y regístrelo en : (1) Cuenta de desembolso de efectivo. (2) Diario de desembolsos de efectivo. 3. Después de estampar el "sello de fecha de pago" y el sello privado en la citación y sus anexos, verifique el monto, llame al número registrado en el lado izquierdo de la citación, recoja la "matrícula" del cliente (independientemente de si el el número ha sido alterado o no), y confirmar que el monto es correcto, pagadero en efectivo (incluidos cheques). 4. Todos los cheques emitidos por la empresa deben registrarse. Una vez firmado y sellado el cheque por el supervisor, el contador y el cajero deben refrendarlo. tres. Asuntos de caja (1) Clasificación de billetes y monedas: 1

Todos los recibos deben estar redondeados y sellados. El método es el siguiente: (1) Todas las denominaciones deben clasificarse por separado, 1 por cada 100 piezas del mismo. denominación y 1 por cada 10 piezas. (2) Cada paquete debería sellarse con una etiqueta de papel y se debería colocar un sello en cada paquete, indicando el año, el mes y el día. (3) Se pueden plegar y sellar 50 billetes de la misma denominación, menos de 100. (4) Toda persona que reciba cada paquete deberá tener sellado su sello personal. (5) Para todos los tipos de monedas, cada 50 monedas de la misma denominación están en un rollo y cada 1000 monedas están en una bolsa. Cada bolsa con nombre debe llevar el sello oficial del destinatario. 2

La persona que cuenta los billetes es responsable de los billetes firmados y sellados por ella. Los clientes están limitados a contar en persona. Una vez que el billete sale del mostrador, todos los sellos dejan de ser válidos. (2) Otros asuntos: 1

Depósitos en efectivo: (1) Se debe designar personal apropiado para entregar facturas y efectivo y retirarlos del banco. Si la cantidad es enorme o se considera necesaria, se debe asignar personal adicional. agregado para manejarlo. (2) Al final de las operaciones de cada día, todos los fondos deben enviarse al banco en la medida de lo posible, excepto parte de los fondos de pago necesarios para la apertura de operaciones del día siguiente. 2

Inventario: (1) El inventario de efectivo no puede compensarse con todas las facturas, pagarés o recibos de retiro que no sean efectivo. Después del cierre de cuentas al final del negocio, si hay algún cobro (pago), se deben completar los procedimientos de pago para el día siguiente, después de la verificación por parte de los supervisores de todos los niveles, se deben conservar junto con la citación. (2) El efectivo disponible diario debe ser consistente con la cantidad indicada en la "Hoja de Recuento de Efectivo". Si hay alguna discrepancia, se debe informar al supervisor inmediatamente y la causa de la discrepancia se debe identificar el mismo día. Si realmente es imposible saberlo ese día, se clasificará como cobro temporal o pago temporal y la investigación continuará al día siguiente. 3

Bóveda: (1) Las puertas interior y exterior de la bóveda deben estar equipadas con un par de llaves maestras y esclavas. La llave maestra de la puerta interior es administrada y utilizada por el cajero, y la llave maestra de la puerta exterior es responsabilidad del gerente o del subgerente designado. La bóveda no se puede abrir ni cerrar a menos que ambos estén involucrados. Las llaves maestras de las puertas internas y externas son selladas por el gerente junto con el jefe de la sección de contabilidad y el cajero, y luego se entregan al gerente para su custodia. (2) Si por algún motivo no se puede utilizar la llave maestra y es necesario utilizar una llave secundaria, la persona a cargo debe abrirla conjuntamente con el jefe de la sección de contabilidad y el cajero, y volver a sellarla después de su uso. 4

Almacenamiento de objetos de valor: Cuando sea necesario almacenar valores relacionados con el negocio y otros objetos de valor en una bóveda especial de caja, estos deberán estar atados o sellados por el personal encargado de su manejo, firmados por el responsable, y acompañado de un comprobante de custodia (cantidad especificada de artículos almacenados) y entregarlos al cajero. Después de que el cajero lo cuente, el comprobante de custodia se firmará y se entregará al personal de manipulación para su recogida. Cuando se devuelva para su custodia, el comprobante de custodia debe retirarse, cancelarse y vincularse para referencia futura.

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El uso de talonarios de cheques de depósito bancario: (1) Al recibir el talonario de cheques, el gerente designado por el supervisor preparará el número, lo registrará en el "Registro de comprobantes en blanco" y lo enviará a el personal de manipulación para su firma y uso. (2) Un cheque anulado debe llevar un sello de "anulado" y colocarse en el talón con el mismo número como señal de precaución. (3) Al final de cada día hábil, la persona a cargo debe verificar inmediatamente los talones de cheque emitidos ese día. El monto de la liquidación en el reverso del último talón es consistente con el número total de cuentas de depósito bancarias emitidas y verificar. si el número de billetes en blanco no utilizados es consistente. (4) Devuelva el talonario de cheques usado (talonario) a la persona a cargo, verifique si el número de talonarios de cheques usados ​​e inválidos es consistente, tome nota en la columna de comentarios del "Registro de comprobantes en blanco" y consérvelo adecuadamente ( establecido en 15). 6

Sello de depósito bancario: El sello de depósito bancario es el sello de la persona autorizada para firmar (firma, sello oficial, sello privado) y el sello del refrendante (el sello del jefe de sección de contabilidad, fideicomiso). jefe de sección, cajero). Siete

El uso de matrículas: (1) La "matrícula" en sí no es un comprobante de pago, sino que sirve únicamente para que los operadores comprendan la identificación entregada a los clientes. Los supervisores deberían designar gerentes responsables de la distribución, el reciclaje y la inspección. (2) Cuando el operador envía la matrícula, el número debe registrarse en el "libro de registro de documentos en blanco" y estar firmado por el operador. Una vez finalizada la actividad, cada operador debe separar las piezas recicladas ese día y las piezas no utilizadas después de su uso, devolverlas al operador para su almacenamiento centralizado e incinerarlas después de un mes de uso. (3) Cuando el responsable emite una "matrícula" a un cliente, debe estampar un sello de costura y un sello de fecha en el frente y en el comprobante de recibo y pago. Cuando se recupera la "matrícula", el sello de conducción debe revisarse cuidadosamente para evitar falsificaciones y debe cancelarse inmediatamente después de la recuperación. (4) El "catálogo" caducará al día siguiente. Si el cliente no retira el dinero ese mismo día, el responsable deberá informarlo al jefe de sección responsable y rellenar un recibo temporal. En el futuro, cuando los clientes vengan a retirar dinero con sus facturas, deberán averiguar los motivos y presentarlos a su supervisor para su aprobación, y luego completar un recibo temporal de pago. Los gerentes de "matrículas" deben registrar sus números para referencia futura. (5) Si se pierde la matrícula, se debe tratar de acuerdo con los siguientes puntos: Cuando el cliente la pierde, se deben averiguar detalles como la naturaleza de la transacción y el monto. Si no hay duda, se debe solicitar al cliente por escrito que cancele el pago y pague después de la aprobación del supervisor. Sin embargo, si es necesario, deberá exigir una garantía adecuada antes de realizar el pago. Cuando un gerente o supervisor dentro de la empresa se pierde, debe informarlo a su supervisor para conocer la causa de la pérdida. En caso de accidente por siniestro, el administrador o superintendente asumirá toda la responsabilidad. Cuando ocurran las dos situaciones anteriores, se debe notificar al administrador para que registre su número para referencia futura. (6) La "matrícula" debe imprimirse en diferentes colores y se deben utilizar diferentes colores para el uso, gestión y distribución diarios para evitar imitaciones o falsificaciones. □

Tratamiento de letras (1) Notas sobre la adquisición de letras: 1. No se aceptarán entradas que no estén relacionadas con negocios. 2. Si la factura no es suya, solicite al cliente que la endose personalmente. Si es una factura registrada, solicite al beneficiario que la selle. 3. Si el valor nominal de la letra recibida es superior al importe a pagar, no se devolverá antes del cobro, devolviéndose la diferencia después del cobro en concepto de "cobro temporal". 4. Cuando los gerentes de departamento comercial (incluido el personal de campo y los cajeros) reciben una factura, deben trazar inmediatamente una línea horizontal en la esquina superior izquierda de la factura e indicar la fecha de pago, el número de factura y el banco pagador en la columna de resumen de la factura. recibo, importe y fecha de vencimiento. (2) Tramitación de recepción de giro a la vista local: 1. Si el cajero recibe letras a la vista locales, deberá proponer un cambio el mismo día y sellar "Primer Cambio" y "Segundo Cambio" en la columna de resumen de los recibos. Si el canje no se realiza el mismo día, deberá estampar la palabra "canje" en la columna resumen de la citación de ingresos para que el responsable pueda utilizarlo como base para cumplimentar los libros de contabilidad correspondientes y evitar abusos. 2. Cuando se cobra o cambia un cheque de caja y luego se reembolsa, se debe verificar si el billete fue emitido por la empresa y si el motivo del reembolso es suficiente. Una vez que la experiencia sea clara, debe comunicarse con el gerente de inmediato para informar al cliente para que se encargue del procedimiento de reembolso lo más rápido posible. 3. Cuando un cheque de caja sea depositado en el banco, deberá registrarse inmediatamente en la "Lista de Letras de Cambio" e indicar la categoría del banco para que pueda conciliarse con el banco cuando sea necesario. (3) Manejo de efectos por cobrar: 1. Cuando el cajero recibe facturas por cobrar, debe mantenerlas adecuadamente en orden de vencimiento (las facturas no locales deben guardarse por separado y cobrarse a tiempo) y enumerar el número de facturas por cobrar en el "Libro de referencia de facturas por cobrar" de acuerdo con el Los detalles de las facturas por cobrar y los montos deben ser consistentes con los registros en el libro de registro de notas por cobrar. 2. Cuando un título por cobrar vence, el cajero debe liquidar la cuenta en esa fecha, verificarla con el libro de referencia de títulos por cobrar y depositarlo en el banco. 3. Cuando un cliente solicite cambiar o recoger billetes conservados por la empresa, en principio deberá presentar una solicitud por escrito, excepto en el caso del cambio de efectivo.

Cuando el supervisor permite el intercambio, el cajero debe cambiar el registro en el "Libro de Registro de Efectos por Cobrar" y solicitar al supervisor que selle el certificado.