Las causas de los activos improductivos de los bancos comerciales de mi país
1. ¿Cuál es la situación actual de los activos morosos de los bancos comerciales de mi país?
Como todos sabemos, la cantidad de activos improductivos de los bancos comerciales de mi país es enorme y la realidad no es optimista: los activos totales de los cuatro principales bancos comerciales estatales representan el 80%. de la industria bancaria nacional. Sin embargo, debido al período de economía planificada y al comienzo de la reforma, se vieron abrumados por pesadas cargas y una gran cantidad de fondos crediticios se liquidaron y se estancaron. El rendimiento de los activos en 1998 fue inferior al 0,2% y los préstamos fueron lentos en 1999. por el 2,7% del total de sus préstamos. Basado en el cálculo de que el saldo total de préstamos de los cuatro principales bancos comerciales estatales representa más del 60% del saldo total de todas las instituciones financieras y la tasa de morosidad del 8% al 9% es de 500 a 600 mil millones de yuanes, en 1999, se vendieron 350 mil millones de yuanes de activos improductivos de los cuatro principales bancos comerciales y se evaluaron de forma independiente. Posteriormente, se firmaron casi 10 mil millones de yuanes con la empresa. Además, el problema de los activos improductivos en docenas de pequeños bancos comerciales por acciones también es bastante grave (el aumento y el stock de activos financieros improductivos no bancarios son más prominentes en más de 50.000 cooperativas de crédito rurales, alrededor de 2.000 cooperativas de crédito urbano, sociedades fiduciarias y de inversión locales, etc.). De esto se puede ver que, aunque desde la Conferencia Nacional de Gestión del Trabajo Financiero de 1995, el gobierno central ha exigido a los bancos comerciales que reduzcan un cierto porcentaje de los índices de activos morosos cada año, y la calidad de los préstamos bancarios ha mejorado en los dos últimos En tres años, el ratio de activos dudosos sigue siendo muy elevado. Los riesgos de los activos crediticios siguen siendo elevados. ?
2. Características de los activos morosos de los bancos comerciales chinos
(1) La cantidad de activos morosos es enorme y la proporción de préstamos morosos es alta. ?
(2) Las causas de los activos morosos de los bancos chinos son complejas. Los activos dudosos de nuestros bancos son el resultado de una variedad de factores. Entre ellos, hay razones históricas, razones institucionales (como la separación del gobierno y las empresas, la mala gestión de las empresas y los bancos estatales) y el impacto de los cambios políticos y legales. ?
(3) Relación de interés especial. En los países extranjeros, las empresas y los bancos son entidades independientes de la economía de mercado, y la relación entre los bancos y las empresas es relativamente clara; en China, las empresas y los bancos estatales son de propiedad estatal y la relación entre los bancos y las empresas es relativamente vaga; . Dado que tanto los bancos comerciales estatales como las empresas estatales son de propiedad estatal, las deudas incobrables de los bancos comerciales estatales y las deudas de las empresas estatales son dos caras del mismo problema. La esencia del problema de los activos improductivos de los bancos comerciales estatales (por supuesto, los bancos comerciales estatales y el gobierno también tienen ciertas responsabilidades) es el problema de la deuda de las empresas estatales, que es una manifestación integral de una mala gestión. , baja eficiencia y falta de competitividad de las empresas estatales. ?
(4) Los tipos de activos dudosos son especiales. En el extranjero, la mayoría de los activos morosos de los bancos son préstamos inmobiliarios o acciones, que son de alto valor. Sin embargo, los préstamos morosos de los bancos en mi país son principalmente préstamos crediticios, como un gran número de morosos. -Préstamos productivos a empresas de comercio exterior. En resumen, el propósito a corto plazo de limpiar los activos improductivos de los bancos comerciales estatales es eliminar los riesgos financieros y ayudar a las empresas estatales a salir de las dificultades. El objetivo final es permitir que los bancos estatales y los estatales. empresas de propiedad estatal para realizar operaciones con facilidad, realizar cambios estratégicos en los mecanismos operativos de los bancos y empresas de propiedad estatal y salvaguardar la economía y las finanzas nacionales. ?
3. ¿Análisis de las causas de la morosidad de los bancos comerciales de mi país?
Las razones para la formación de activos improductivos son muy complejas: son institucionales y están relacionadas con las políticas, y están relacionadas con la gestión; ?
(1) Desde una perspectiva institucional, el sistema de oferta de capital bajo la economía planificada tradicional y el mecanismo de dependencia banco-empresa formado por "cambiar préstamos en préstamos" después de la reforma fiscal y tributaria han dado como resultado una gran número de préstamos de bancos estatales utilizados por empresas estatales La precipitación y el estancamiento son las razones históricas de la generación de activos improductivos. ?
(2) Desde la perspectiva del gobierno, los límites excesivos del comportamiento gubernamental, especialmente la intervención excesiva de los gobiernos locales, han provocado que el mecanismo operativo independiente de los bancos comerciales estatales exista sólo de nombre, lo que lleva a la financiarización y capitalización de los fondos de crédito. Esta es la razón externa de la formación de activos improductivos. ?
(3) Desde una perspectiva empresarial, el mecanismo operativo de las empresas estatales aún no se ha establecido verdaderamente. La baja eficiencia económica de la mayoría de las empresas estatales es la razón fundamental de la generación de activos improductivos. ?
(4) Desde una perspectiva bancaria, la falta de comercialización de las operaciones y la gestión de los bancos comerciales estatales y la falta de un mecanismo sólido de restricción del crédito son las causas directas de los activos improductivos. ?
En primer lugar, los bancos comerciales tienen grandes deficiencias en la gestión de activos. El sistema de "tres controles" para los préstamos no se ha implementado realmente y las extensiones de crédito no son uniformes. ?
En segundo lugar, debido a la baja calidad profesional del personal de crédito existente en muchas instituciones y a la escasa conciencia jurídica del personal individual, de vez en cuando se producen violaciones de las leyes y regulaciones, causando artificialmente pérdidas por riesgo de crédito y amenazando gravemente la operación segura de los activos crediticios.
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Finalmente, la falta de mecanismos regulatorios estrictos también es un factor importante que causa el aumento de los préstamos morosos. ?
(5) Análisis jurídico de las causas de la morosidad de los bancos comerciales de mi país. ?
(1) El sistema legal no es sólido. Por un lado, la principal ley financiera de China no se promulgó hasta 1995. Por otra parte, aún no se han promulgado una serie de leyes y reglamentos estrechamente relacionados con el sistema crediticio y el mercado financiero es imperfecto y extremadamente irregular, lo que ha aumentado los riesgos crediticios de los bancos comerciales. ?
(2) Las leyes y regulaciones no se implementan verdaderamente. Debido a la interferencia administrativa, muchas leyes y reglamentos no se han implementado de manera efectiva.
(3) Débil conciencia jurídica. Debido al proteccionismo local, los gobiernos locales intervienen directamente en la recaudación y emisión de préstamos por parte de los bancos de acuerdo con la ley; el propio conocimiento de los bancos sobre el crédito legal no es fuerte, las garantías de préstamos no están estandarizadas y hay una gran cantidad de hipotecas y préstamos repetidos; hipotecas inválidas, todo lo cual ha abierto la puerta a la generación de activos dudosos. ?
2. Principios básicos y contramedidas para la resolución de activos dudosos de los bancos comerciales. ?
1. ¿China debería adherirse a los siguientes principios básicos para resolver los activos morosos de los bancos comerciales?
(1) El principio de combinar la desinversión técnica de activos dudosos con la autocobro. Los activos improductivos deben separarse de los balances de los bancos comerciales de propiedad estatal para que los bancos comerciales puedan obtener inmediatamente balances saludables; sin embargo, los bancos comerciales no deben ignorar los activos improductivos separados y deben ayudar en su recaudación; tanto como sea posible. ?
(2) El principio de combinar la solución de los activos improductivos de los bancos comerciales estatales con el alivio de las dificultades de las empresas estatales. Cuando nos ocupamos de los activos improductivos en China, no deberíamos empezar simplemente con los bancos, sino que deberíamos centrarnos en cómo abordar las deudas de las empresas estatales y los problemas de estabilidad social que pueden surgir de los despidos, en lugar de simplemente considerar las consecuencias financieras. riesgos de los bancos. Al mismo tiempo, sólo combinando la limpieza de activos improductivos con la reorganización estratégica de las empresas estatales se podrá mejorar en gran medida la competitividad de las empresas estatales, mejorar fundamentalmente el entorno operativo de los bancos estatales y solucionar el problema. de activos improductivos de los bancos comerciales estatales realmente resuelto. Resolver realmente los riesgos financieros de los bancos.
(3) El principio de combinar la limpieza de activos improductivos de los bancos estatales con la transformación de los mecanismos bancarios estatales. Las reformas de nuestro país han traído enormes cambios a las reglas del juego. Sólo resolviendo los activos improductivos que quedaron de la historia y cambiando el mecanismo operativo de los bancos comerciales estatales se podrán erradicar las causas fundamentales de los activos improductivos. De lo contrario, una vez que se resuelvan los antiguos activos improductivos, aparecerán nuevos. se constituirán activos productivos. Para establecer un nuevo mecanismo para los bancos comerciales estatales, desde una perspectiva interna, el primer paso es establecer una nueva filosofía empresarial de "calidad, riesgo y beneficio" y abandonar efectivamente el extenso modelo empresarial pasado que no prestaba atención a beneficios, no evitó riesgos y persiguió ciegamente la expansión institucional. Externamente, la autonomía de los bancos comerciales debe mantenerse de acuerdo con la ley, y ninguna unidad o individuo puede interferir con el negocio bancario; Esto garantiza, tanto desde el punto de vista interno como externo, que los bancos comerciales establezcan un nuevo mecanismo operativo cuyo núcleo sea "operar de forma independiente, asumir riesgos por sí mismos, asumir la responsabilidad de las pérdidas y ganancias y tener autodisciplina". ?
2. Contramedidas para la enajenación de activos dudosos de los bancos comerciales estatales
(1) En vista de las causas institucionales de los activos dudosos de los bancos comerciales estatales Los bancos, para eliminar por completo las causas fundamentales de los activos improductivos, es necesario llevar a cabo medidas para establecer una serie de reformas sociales centradas en los microfundamentos de la economía de mercado socialista, fortaleciendo los controles rojos del mercado y las restricciones del mercado. La clave es establecer una serie de nuevos mecanismos: mecanismo de gestión empresarial, mecanismo de control de riesgos bancarios, mecanismo de supervivencia del mercado y mecanismo de ajuste estructural razonable. ?
(2) En vista de las razones del gobierno para los activos improductivos de los bancos comerciales estatales, el estado debería implementar una inyección de capital fiscal y políticas fiscales preferenciales. El monto y la forma de la inyección de capital fiscal afectan la elección de los métodos de enajenación de activos y el efecto de la enajenación de activos hasta cierto punto. A juzgar por la situación en nuestro país, una parte considerable de los activos improductivos de los bancos estatales especializados y otras instituciones financieras se deben a factores políticos, y el Estado tiene una responsabilidad ineludible por la estabilidad del sistema financiero. Por lo tanto, cuando los recursos financieros lo permitan, las finanzas nacionales deben cooperar activamente con la enajenación y titulización de activos para crear un buen entorno externo para ellos. También podemos considerar la posibilidad de otorgar ciertos beneficios fiscales a los compradores de préstamos y valores de activos, como ciertos beneficios en el impuesto sobre la renta y el impuesto de timbre, a fin de aumentar el interés de los inversores en la compra de bonos de activos y promover el desarrollo de la titulización de activos en nuestro país. ?
(3) Los propios bancos deben fortalecer la gestión de riesgos de los activos crediticios y gestionar adecuadamente los activos improductivos en el sistema bancario. En primer lugar, debemos centrarnos en implementar el sistema de "tres controles" para los préstamos y el sistema unificado de "concesión de créditos", y fortalecer el control de riesgos antes, durante y después del préstamo. Todos los bancos comerciales deben analizar de manera oportuna y precisa los cambios en el entorno objetivo para que la dirección de la inversión y la cantidad de fondos de crédito cambien con los cambios en la situación objetiva.
Es necesario determinar de manera integral la calificación crediticia de una empresa en función de varios indicadores, como la calidad de su liderazgo, la solidez económica y el estado crediticio. Antes de emitir un préstamo, se debe evaluar la calificación crediticia de la empresa crediticia, se debe recopilar, organizar, analizar y juzgar la información relevante, se debe medir cuantitativamente el impacto del crédito empresarial sobre el riesgo crediticio y se deben evitar, en la medida de lo posible, los préstamos a Las empresas con una calificación crediticia inferior al estándar de préstamo, proporcionan crédito unificado a las empresas de préstamo en función de su calificación crediticia y determinan el monto total del préstamo dentro de un rango controlable. Al mismo tiempo, es necesario hacer un buen trabajo en la revisión de préstamos, implementar un sistema de separación de revisiones de préstamos, verificar los riesgos de los préstamos, determinar los métodos, montos y otros asuntos específicos del préstamo, revisar la situación básica del préstamo y, finalmente, revisar y aprobarlo por el departamento de toma de decisiones. Se realizan cálculos y análisis periódicos y se utiliza el sistema informático para realizar advertencias de riesgo para todo el proceso de préstamo y determinar el grado de riesgo. En segundo lugar, establecer un mecanismo de dispersión del riesgo crediticio y un mecanismo de rescate del riesgo también es la clave para prevenir riesgos y reducir las pérdidas. De acuerdo con el principio de dispersión de riesgos, se deben diversificar los métodos de préstamo, controlar razonablemente el alcance y la cantidad de los préstamos y ampliar los tipos de préstamos con riesgos relativamente pequeños, como descuentos, hipotecas y préstamos garantizados. Limitar la concentración de préstamos y controlar la proporción de préstamos a una misma entidad. Para préstamos grandes, se encuentran disponibles préstamos sindicados.
Con el fin de lograr el propósito de diversificar los riesgos crediticios. Además, también puede negociar con la empresa y exigirle que solicite un seguro de propiedad para transferir el riesgo. Finalmente, los bancos comerciales deben fortalecer la auditoría y supervisión internas, fortalecer el sistema de control interno de auditoría, fortalecer la calidad política, ideológica y profesional del equipo de crédito, mejorar aún más la conciencia ideológica del personal de crédito existente, controlar estrictamente la situación y prevenir las pérdidas causadas. por factores humanos. Fortalecer la construcción del sistema de supervisión financiera, implementar la legalización de los métodos de supervisión financiera y reducir los riesgos financieros tanto como sea posible. ?
(4) Aspecto empresarial. Analizando la situación actual, las grandes empresas financian cada vez más directamente a través del mercado de valores y su demanda de crédito bancario está disminuyendo. En el pasado, las principales ganancias de los bancos comerciales procedían de las grandes empresas. Por tanto, ante esta situación, los bancos comerciales deberían cambiar su filosofía empresarial. Fortalecer la inversión crediticia efectiva en "la agricultura, las zonas rurales y los agricultores", especialmente los agricultores; fortalecer la inversión crediticia efectiva en las pequeñas y medianas empresas, especialmente las pequeñas empresas, y desarrollar aún más vigorosamente la inversión crediticia en las ciudades pequeñas y medianas; negocio de crédito al consumo y esforzarse por desarrollar el mercado de crédito al consumo rural. ?
(5) La mejora del sistema crediticio de los bancos comerciales requiere la consideración tanto de los aspectos externos como internos de los bancos comerciales.
En primer lugar, desde fuera: primero, la mercantilización del mecanismo banco-empresa. La comercialización del mecanismo banco-empresa se refiere a la comercialización de los contratos de crédito y la normalización de las relaciones crediticias entre bancos y empresas. Su esencia se refiere a los beneficios macro y microeconómicos generados a través de la conexión de capital, maximizando así los intereses respectivos tanto de los bancos como de las empresas. El segundo es desarrollar el mercado financiero y mejorar el sistema legal del mercado financiero. Por un lado, los préstamos de política están completamente separados del negocio de los bancos comerciales, lo que garantiza la seguridad, la liquidez y la rentabilidad de los activos crediticios de los bancos comerciales y reducen los riesgos crediticios, por otro lado, pueden aumentar la proporción de financiación directa y proporcionar; empresas con otra forma de conseguir financiación. En tercer lugar, mejorar el mecanismo de seguridad social, profundizar la reforma del sistema de seguridad social, acelerar y mejorar la formulación e implementación de leyes y reglamentos de seguridad social, para que el gobierno no tenga preocupaciones en la reforma de empresas y bancos.
En segundo lugar, desde una perspectiva interna, el primer paso es establecer un mecanismo estandarizado de evaluación crediticia y toma de decisiones. Los mecanismos estandarizados de evaluación crediticia y toma de decisiones incluyen un sistema de evaluación de la calificación crediticia de las empresas prestatarias, un sistema de separación para la aprobación de préstamos, un sistema de aprobación jerárquico para préstamos grandes y un sistema de revisión colectiva por parte del comité de revisión de préstamos para reducir los errores en la inversión crediticia. El segundo es mejorar el mecanismo de seguimiento crediticio y alerta temprana. El tercero es establecer un mecanismo de compensación de la transferencia del riesgo crediticio. El mecanismo de transferencia del riesgo crediticio debe garantizarse en estricta conformidad con la Ley de Garantía, y el mecanismo de compensación del riesgo crediticio debe incluir el aumento gradual del índice de adecuación de capital de los bancos comerciales para cumplir con los requisitos del Acuerdo de Basilea y la Ley de Bancos Comerciales de mi país. El cuarto es mejorar el mecanismo de auditoría interna del banco. El quinto es mejorar el mecanismo de responsabilidad del riesgo crediticio.