¿El reembolso es trabajo del cajero o del contador?
Procedimientos de reembolso
1. Requisitos de reembolso:
a) En principio, el gestor del gasto deberá acudir al Departamento de Finanzas dentro de los 5 días hábiles siguientes a la realización del gasto. Los procedimientos de reembolso podrán tramitarse por separado en circunstancias especiales.
b) Corte el documento original en esquinas ordenadas y péguelo en el lado izquierdo del reverso del formulario de reembolso, con el anverso hacia arriba (en la misma dirección que el formulario de reembolso).
c) Utilice un bolígrafo azul o negro y un bolígrafo de firma para completar con veracidad el contenido del formulario de reembolso, como tiempo de reembolso, persona reembolsable, resumen de gastos, número de documento, etc.
d) Para comprar gastos operativos, la solicitud de compra válida (o plan de compra) y la factura se inspeccionarán y almacenarán en el almacén, y el recibo de almacenamiento y el formulario de recibo directo se adjuntarán al documento de reembolso.
e) Para gastos administrativos, de oficina u otros no adquiridos, cumplimentar directamente el formulario de reembolso.
f) Los gastos de formación salientes se reembolsarán según el acuerdo de formación.
2. Revisar los documentos de reembolso:
a) Luego de que el formulario de reembolso de gastos sea firmado por el responsable, será firmado y confirmado por el responsable del departamento. .
b) El gerente del departamento financiero debe revisar estricta y cuidadosamente todos los gastos de reembolso dentro del día hábil siguiente a la recepción de los documentos de reembolso. Si se cumplen los estándares de reembolso, el revisor firmará y fechará la columna de revisión financiera, y luego el reembolsador la presentará al gerente general para su aprobación.
c) Cuando los documentos de reembolso revisados no cumplen con los estándares de gastos o tienen otros problemas, y el reembolsador no puede proporcionar un informe aprobado por el gerente general, el revisor debe devolver los documentos de reembolso.
3. Pago de gastos:
a) El reembolsador deberá acudir a la caja del Departamento de Finanzas para firmar y cobrar los gastos con base en el formulario de reembolso con los procedimientos de aprobación completos.
b) Los gastos de reembolso con un precio unitario inferior a 2.000 yuanes serán pagados por el cajero en efectivo.
c) En principio, los gastos de reembolso con un precio unitario superior a 2.000 yuanes serán pagados por el cajero mediante cheque. En circunstancias especiales, con la aprobación del director del departamento de finanzas, el pago se puede realizar en. dinero en efectivo.
d) Si se toma un préstamo del fondo de reserva antes de incurrir en el gasto, el cajero registrará el fondo de reserva.
4. Conservación de los documentos de reembolso de gastos:
a) Los documentos de reembolso de gastos son elaborados por el cajero como comprobantes de pago en secuencia y enviados al departamento de contabilidad del Departamento de Finanzas para su resumen. contabilidad.
b) Todos los documentos de reembolso de gastos son cifrados por el Departamento de Finanzas y almacenados durante mucho tiempo.