¿La nota de revisión de reembolso debe ser revisada por el contador o el cajero?
En cuanto al proceso de reembolso financiero de cada unidad, no importa quién lo revise primero, el cajero aún tiene que revisarlo al final. Después de todo, el pago es responsabilidad del cajero.
El reembolsador en el formulario de reembolso de gastos debe asegurarse de que los documentos proporcionados sean auténticos, legales y precisos; los cajeros, auditores y contadores deben verificar si las instrucciones están completas, si los archivos adjuntos están pegados correctamente y si el cálculo del importe es exacto.
El cajero corporativo es el principal responsable de la gestión diaria del efectivo y necesita registrar el libro de caja y el diario de depósitos de la empresa. El final del período para estas dos cuentas debe ser consistente con el libro mayor de caja y el libro mayor de depósitos bancarios. Esto es puramente una cuestión de negocios.
Datos ampliados:
1. Requisitos para cumplimentar el reembolso de gastos
1 En principio, el gestor de gastos deberá informar al departamento financiero en el plazo de 5 días hábiles. después de incurrido el gasto, el departamento se encargará de los procedimientos de reembolso, y podrá manejarlos por separado en circunstancias especiales.
2. Corte las esquinas del documento original, boca arriba (en la misma dirección que el formulario de reembolso) y péguelo en el lado izquierdo del reverso del formulario de reembolso.
3. Utilice un bolígrafo azul o negro y un bolígrafo para firmar para completar con veracidad el contenido del formulario de reembolso, como la hora del reembolso, la persona que realiza el reembolso, el resumen de gastos, el número de documento, etc.
4. Para comprar gastos operativos, debe traer una solicitud de compra válida (o plan de compra) y una factura al almacén para manejar la inspección de mercancías y los procedimientos de almacenamiento, y adjuntar el recibo de almacenamiento y la lista de selección directa. el reembolso en el documento.
5. Para gastos administrativos, de oficina u otros no adquiridos, cumplimente directamente el formulario de reembolso.
6. Los gastos de formación salientes se reembolsarán según el acuerdo de formación.
2. Revisión de los documentos de reembolso
1. Luego de que el formulario de reembolso de gastos sea firmado por el responsable, será firmado y confirmado por el responsable del departamento.
2. El gerente del departamento financiero debe revisar estricta y cuidadosamente todos los gastos de reembolso dentro de un día hábil después de recibir los documentos de reembolso. Si se cumple el estándar de reembolso, el reembolsador deberá firmar el nombre y la fecha en la columna de revisión financiera y presentarla al gerente general para su aprobación.
3. Cuando los documentos de reembolso revisados no cumplen con los estándares de gastos o tienen otros problemas, y el reembolsador no puede proporcionar un informe aprobado por el gerente general, el revisor debe devolver los documentos de reembolso.
Fuente de referencia: Enciclopedia Baidu-Reembolso