¿Qué comprobantes se deben cumplimentar para el reembolso de los gastos de viaje?
1. Los viajeros de negocios llenan el “Formulario de Reembolso de Gastos de Viaje” - revisado por sus superiores inmediatos, revisado y aprobado por el personal financiero a cargo - liquidación y pago en caja. El supervisor será plenamente responsable de la autenticidad y razonabilidad del reembolso de los gastos de viaje.
2. El personal financiero, los auditores y el personal de administración de fondos revisarán y serán responsables de los procedimientos de reembolso, presupuestos, facturas, legalidad, autenticidad y estándares de gastos de viaje de acuerdo con la reglamentación.
Los gastos de viaje se refieren a los gastos de transporte, gastos de alojamiento, gastos varios y otros gastos incurridos durante el viaje de negocios. Diferentes unidades o departamentos pueden tener regulaciones diferentes sobre el alcance específico de los gastos de viaje. De acuerdo con las normas y reglamentos específicos de una unidad o departamento, los gastos de viaje dentro del límite especificado pueden reembolsarse de acuerdo con ciertos procedimientos y vales. Reembolso de gastos de viaje. Si el personal de la unidad necesita pedir prestados gastos de viaje para un viaje de negocios, primero debe ir al departamento financiero para cobrar y completar el pagaré, completarlo de acuerdo con el contenido que figura en el pagaré y luego enviarlo al el líder del departamento y el personal del departamento relevante para su revisión y firma. Los cajeros deben desembolsar efectivo después de la verificación de acuerdo con sus términos de referencia. Después de regresar de un viaje de negocios, todos los documentos originales deben entregarse al cajero para su reembolso. El cajero debe estar familiarizado con el alcance, las normas y los métodos de los gastos de viaje.
Base legal:
Artículo 31 de las "Reglas de implementación detalladas de las medidas de gestión de facturas de la República Popular China". Si una entidad o individuo que utiliza facturas pierde una factura, deberá informe a las autoridades fiscales por escrito el día del descubrimiento y publicó un comunicado en el periódico para declararlo inválido.
Artículo 55 de las “Normas Básicas de Trabajo Contable” Si se pierde el comprobante original obtenido de otras unidades, se deberá obtener un certificado estampado con el sello oficial de la unidad emisora original, y se indicará el número, monto y Se indicará el contenido del bono original. Solo se puede utilizar como comprobante original después de ser aprobado por el responsable del departamento de contabilidad, el supervisor de contabilidad y el líder de la unidad de manipulación.
Preguntas derivadas:
¿Qué documentos se deben cumplimentar para el reembolso de gastos de viaje y devolución de efectivo? Si los gastos de viaje se retiran por adelantado, se debe completar un comprobante de transferencia al reembolsar; si hay un saldo en los gastos de viaje pagados por adelantado, se debe presentar un comprobante de recibo al mismo tiempo. Si los gastos de viaje no se retiran por adelantado, este es el comprobante de pago. Hoy en día, las finanzas generalmente utilizan comprobantes de contabilidad general y no es necesario recibir, pagar ni transferir. Al reembolsar, pedir prestado: Gastos de gestión - Préstamo para gastos de viaje: Otras cuentas por cobrar - Cuando alguien (o efectivo) complete el formulario de reembolso, anote la hora, el lugar, los gastos de transporte, los gastos de alojamiento, la asignación por viaje de negocios, etc.