Varias formas de mejorar el flujo de caja de su empresa

1. Varios métodos para mejorar el flujo de caja de la empresa

Resumen: Analizando el impacto de varios negocios comunes en el flujo de caja de la empresa, y desde la perspectiva de mejorar el flujo de caja de la empresa. Angle ofrece sugerencias desde la perspectiva de un tercero independiente para reducir las salidas de efectivo y mejorar la situación del flujo de efectivo de la empresa sin afectar las operaciones normales de la empresa. Palabras clave: mejora; empresa; flujo de caja Número de clasificación CLC: F275.2 Código de documento: A Número de artículo: 1673-291X (2012) 13-0138-02 Como director financiero de la empresa, una de las principales responsabilidades de gestión es Planificar adecuadamente la gestión de la empresa. flujo de caja, para que el flujo de caja de la empresa pueda seguir siendo suficiente en todo momento y proteger la producción y operación normales de la empresa. Aquí, basándose en mi propia experiencia práctica, el autor intentará presentar varias formas de salvar a la empresa desde la perspectiva financiera. Gestión de salidas de efectivo y formas de incrementar las entradas de efectivo. 1. Utilice arrendamiento financiero o préstamos bancarios. Una empresa de un grupo farmacéutico posee una gran fábrica farmacéutica y un hospital de Clase A de gran escala. Para mejorar las condiciones de las oficinas del hospital, la empresa planea comprar recientemente un escáner de tomografía computarizada de gran tamaño. Para comprar este instrumento, el hospital solicitó un préstamo al banco considerando que el hospital es una organización sin fines de lucro, el banco no aceptó la solicitud del hospital de un préstamo a largo plazo de casi diez años. Solicitó un préstamo en nombre de una empresa farmacéutica en rápido crecimiento. Después de que la dirección de la empresa revisó sus propias condiciones, cree que: Además, el funcionamiento del hospital es relativamente estable y los riesgos son pequeños, aunque no puede generar grandes beneficios. en poco tiempo para pagar el préstamo, el flujo de caja sigue siendo suficiente a largo plazo; la empresa farmacéutica se encuentra en un período de rápido desarrollo y ha cotizado en bolsa de acuerdo con el plan de financiación, de acuerdo con los requisitos para las empresas que cotizan en bolsa. Emitir acciones y cotizar en bolsa, las empresas farmacéuticas con fines de lucro y los hospitales como organizaciones sin fines de lucro deben operar por separado. Por lo tanto, la dirección de la empresa no está dispuesta a que las empresas farmacéuticas asuman la alta carga de operar el hospital. Sugerencias de un consultor financiero externo: basándose en la situación del flujo de caja del hospital, busque una empresa que se dedique al arrendamiento financiero de equipos médicos y firme con ella un contrato de arrendamiento financiero por diez años en nombre del hospital. generará gastos por el uso de escáneres CT durante su operación. El flujo de capital puede pagar completamente el arrendamiento financiero anual del equipo CT y no afectará el plan de financiamiento de cotización de la compañía farmacéutica de esta manera, con una pequeña salida de efectivo, el derecho de uso; Se obtienen equipos de precisión por valor de decenas de millones de yuanes. Los hechos han demostrado que, si bien la crisis financiera ha tenido un gran impacto en todos los ámbitos de la vida en todo el país, los hospitales se ven relativamente menos afectados. Después de evaluar los indicadores operativos del hospital en todos los aspectos, la empresa de arrendamiento financiero aceptó invertir en este equipo. Haz una inversión. 2. ¿Se debe pagar primero el pago de los bienes o los impuestos? Una empresa de propiedad estatal pertenece a la industria manufacturera industrial. A finales de mes, el personal de compras de la empresa y el departamento de suministros acudieron al departamento de finanzas para solicitar el pago. Para las materias primas compradas, se les dijo que los fondos eran escasos este mes y que solo se reservará el límite de efectivo de casi 4 millones de yuanes para pagar el impuesto al valor agregado a la oficina de impuestos este mes. El pago de este lote de bienes se ha retrasado. Si no se realiza el pago, el suministro anticipado no estará disponible el próximo mes. El descuento en los bienes hará que la empresa deje de trabajar y espere los materiales. se debe pagar el pago de bienes por valor de 23,4 millones de RMB; por un lado está la oficina de impuestos, que representa a la agencia nacional de aplicación de la ley, y por el otro lado debe decidir si la producción de la empresa puede continuar. Los proveedores y el departamento de finanzas están en un dilema. El consultor externo sugirió el siguiente plan: Acordar pagar bienes por valor de RMB 3,4 millones, siempre que la empresa negocie con el proveedor y exija a la otra parte que también proporcione una factura de impuesto al valor agregado por valor de RMB 23,4 millones con un fecha de emisión de este mes, de esta manera, la empresa puede obtener el impuesto soportado por valor de 3,4 millones de RMB para compensar el impuesto repercutido, evitando así el pago del IVA a la oficina de impuestos. También alivió la salida de efectivo de 3,4 millones de RMB. la urgente necesidad de pagar a los proveedores.

Incluye los siguientes conceptos: ① Inversión en activo fijo. Diversos gastos de capital para la compra o construcción de activos fijos. ②Inversión en activos corrientes. Fondos ocupados por inventarios, fondos monetarios, cuentas por cobrar y otros elementos necesarios para proyectos de inversión. ③Costos operativos. Los costos de producción, gastos de administración y gastos de ventas incurridos durante la operación del proyecto de inversión. Generalmente se expresa como el saldo del costo total menos la depreciación. (2) Entrada de efectivo: La entrada de efectivo es toda la renta de capital generada por el proyecto de inversión. Incluye los siguientes conceptos: ① Ingresos de explotación. Ingresos por ventas de productos vendidos en el curso del negocio. ② Ingresos por valor residual o ingresos por cambio de precio. El valor residual de un activo fijo cuando su vida útil expira, o los ingresos en efectivo generados por la venta de un activo fijo cuando su vida útil no ha expirado por algún motivo. ③Activos circulantes recuperados. El monto de la inversión original en activo circulante que se recupera cuando expira la vida del proyecto de inversión. Además, la reducción de costes tras la implementación de una determinada decisión también se trata como una entrada de efectivo.

3. ¿Cinco formas para que las empresas aumenten el flujo de caja?

1. El principal incremento del flujo de caja proviene del beneficio neto.

Para mejorar el flujo de caja se deben incrementar al máximo los ingresos y controlar al máximo los costes. para que se pueda superar la “brecha de las tijeras”” para mejorar la rentabilidad.

En las circunstancias actuales, todavía necesitamos encontrar formas de aprovechar el espacio para el crecimiento, incluso si renunciamos a algunos márgenes de beneficio bruto (como reducciones, promociones, compras y regalos), todavía necesitamos aumentar ganancia.

2. Las cuentas por cobrar deben controlarse y reducirse tanto como sea posible

El beneficio neto no necesariamente genera flujo de caja. La gran razón es que hay más cuentas por cobrar en los ingresos por ventas. , en términos sencillos, lo que recibe es un "número" en lugar de "efectivo".

Una vez que la otra parte está en problemas, esto puede afectar los ingresos en efectivo. Por lo tanto, las cuentas por cobrar deben controlarse estrictamente y las cuentas por cobrar que ya se han producido deben clasificarse y ordenarse, deben identificarse las personas responsables y deben establecerse hojas de trabajo para una gestión cuidadosa.

Las empresas cuyo flujo de caja no es muy optimista deben gestionarse de forma más estricta y, al mismo tiempo, comprobar si pueden cooperar con instituciones financieras como los bancos y realizar el procesamiento de créditos a través de terceros profesionales.

3. Controlar costes y gastos internos

Ahorrar costes y gastos es la forma más directa de mejorar los beneficios y aumentar el flujo de caja.

En circunstancias normales, reducir costes y gastos sólo se puede lograr "trabajando despacio y con cuidado", pero en tiempos extraordinarios también se pueden tomar algunas medidas extraordinarias. Por ejemplo, algunos proyectos que no tienen resultados o tienen un ciclo de inversión relativamente largo se suspenden o controlan;

No gaste tanto como sea posible en gastos que no se pueden gastar, como tarifas de promoción, tarifas de publicidad, gastos de oficina, etc. que son relativamente innecesarios, luego suspender los gastos o controlar los gastos para gastos urgentes;

Por ejemplo, fusionar algunas organizaciones internas, reducir los niveles de gestión con una actitud valiente y reducir los gastos de gestión (puede ser). también mejorar la eficiencia de la gestión y reducir el número de cuadros);

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Además, en términos de gastos, si puede pagar sin efectivo, no pague con efectivo.

4. Preste atención a la gestión del inventario

Este inventario no solo puede definirse en términos de atributos de activos, sino también en términos de su impacto en las operaciones.

No solo su propio inventario, sino también el inventario del distribuidor (incluso los bienes comprados por el distribuidor) e incluso el inventario ascendente (incluso el inventario que se cuenta solo después de realizar el pedido y es el responsabilidad del proveedor), porque al final los inventarios en estas cadenas de valor afectarán las operaciones del negocio.

Para muchas empresas, si la pérdida por depreciación del inventario se calcula en 20, ¡es muy probable que no obtengan ganancias! En la situación actual, el manejo de inventarios será más difícil y las tareas más urgentes.

Si la tasa de crecimiento de las ventas excede la tasa de crecimiento de la distribución terminal, y si la tasa de crecimiento del inventario excede la tasa de crecimiento de las ventas, tenga en cuenta que el crecimiento de las ventas en este momento no es desempeño, sino una señal muy peligrosa!

5. El flujo de caja no se puede aumentar ampliando las cuentas por pagar.

Por supuesto, podemos establecer un período de cuentas por pagar determinado si podemos llegar a un consenso con el proveedor, pero no se puede a ciegas. o simplemente extender el período de cuentas por pagar para pasar la presión a los proveedores. Es necesario llegar a acuerdos basados ​​en la situación real, el poder de negociación de ambas partes y la cooperación de los proveedores.

En las circunstancias actuales, los proveedores también enfrentarán una mayor presión financiera, lo que requiere un pensamiento sistemático y una respuesta coordinada en la cadena de suministro. Una vez que el proveedor no pueda continuar, toda la cadena de valor eventualmente se verá afectada.

En las circunstancias actuales, podemos ver que las empresas con grandes inversiones en activos fijos están bajo una mayor presión sobre el flujo de caja. Si la inversión en activos fijos no tiene un impacto directo en la mejora de la eficiencia, se recomienda cancelarla o suspenderla.

Al mismo tiempo, los activos fijos que se han invertido deben aumentar la producción y mejorar su eficiencia. Si de hecho se trata de una empresa que encontrará dificultades, debería considerar si puede disponer de algunos activos que puedan liquidarse y retirar más fondos de manera adecuada.

4. ¿Cuáles son las formas de mejorar el flujo de caja corporativo?

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