¿Cuál es el proceso principal que siguen los contadores para pagar las materias primas?
En el primer paso, la persona a cargo del departamento comercial es responsable de preparar el formulario de aprobación de pago basado en el contrato, factura, lista y otros materiales después de ser revisados por la persona a cargo del departamento comercial, enviarlo al Contador de Gestión Financiera del Departamento de Activos Financieros;
Paso 2: El Contador de Gestión de Fondos recibe el formulario de aprobación de pago. y comprueba si existe un plan de pago de fondos y si es una partida de pago planificada. Después de la firma normal, se pasará al contador gerente de la empresa y, en principio, se reembolsarán los fondos no planificados (excepto los que se necesitan con urgencia para la producción).
El tercer paso es que el contador de la empresa anfitriona verifique si la factura cumple, si los elementos ingresados en la factura están completos y correctos, si los términos de pago requeridos por el contrato son consistentes, si el la información está completa, etc. , e informar al gerente comercial sobre los problemas existentes de manera oportuna, y firmar y revisar el asunto nuevamente al gerente comercial si no hay objeciones.
El cuarto paso, después de que el administrador de la empresa complete la aprobación de acuerdo con la autoridad de aprobación jerárquica del liderazgo, todos los fondos de pago se entregarán al contador de la empresa para su pago;
El quinto paso , el contador comercial Al procesar el pago, si la factura obtenida es una factura especial del impuesto al valor agregado, el contador gerente comercial debe presentar la factura especial del impuesto al valor agregado al contador de gestión fiscal para su certificación en el sistema de impuestos de la aerolínea una vez que se realice la certificación. se aprueba, se puede presentar un comprobante de pago.
El sexto paso es enviar el comprobante de pago y el comprobante original al contador responsable para su revisión.
Paso siete, el cajero paga.