Cómo escribir asientos contables para el reembolso de gastos de viaje
1. Al tomar prestados gastos de viaje, débito: otras cuentas por cobrar - alguien crédito: efectivo disponible.
2. Cuando el monto del reembolso es igual al monto del préstamo: compuesto por: gastos administrativos/gastos de ventas-gastos de viaje crédito: otras cuentas por cobrar-alguien;
3. Si el monto del reembolso es mayor que el monto del préstamo, entonces débito: gastos administrativos/gastos de ventas-gastos de viaje; crédito: otras cuentas por cobrar-alguien; efectivo disponible.
4. Cuando el monto del reembolso es menor que el monto del préstamo: se compone de: gastos administrativos/gastos de ventas - gastos de viaje; crédito: préstamo: efectivo en caja: otras cuentas por cobrar - otra persona; .
5. Si no pide prestado para gastos de viaje: préstamo: gastos administrativos/gastos de ventas crédito: efectivo disponible.
Notas sobre el reembolso de gastos de viaje:
1. Cuando los empleados realicen reembolsos, deberán completar los documentos de reembolso de acuerdo con las normas del departamento financiero y adjuntar los recibos originales, incluyendo solicitudes de viajes de negocios, billetes de avión, billetes de tren, billetes de autobús, billetes de barco, facturas de alojamiento, avisos de reuniones, peajes, peajes de puentes, etc. La factura original sin su nombre deberá estar firmada al dorso.
2. Si tomas un vuelo, no se reembolsarán los gastos de reserva, gastos de cambio, gastos de reembolso ni tarifas desde y hacia el aeropuerto.
3. Días de subsidio de viaje = fecha de regreso del viaje – fecha de salida del viaje.
4. Los comprobantes verdaderos y legales deben obtenerse y diligenciarse de acuerdo con la normativa financiera. No se reembolsarán los artículos incompletos o ilegibles; no se otorgará reembolso si el recibo original está alterado, falsificado, alterado o se informa falsamente el número de viajes de negocios.
5. Si la factura original se pierde o daña, la parte interesada debe dar una explicación detallada por escrito, enumerando los conceptos detallados y el monto del documento de reembolso, y reportarlo al colegio después de haber sido firmado por el superior directo y primer responsable del departamento, Reembolso por parte de los líderes escolares a cargo.
6. Si el monto del transporte utilizado excede el estándar, el reembolso de los gastos de transporte se calculará en función del tipo de transporte que deba tomar la persona, y el exceso correrá por su cuenta.