Cajero novato: cuénteme sobre el flujo de trabajo diario del cajero y algunas precauciones, ¡gracias!
(1) Contabilidad de fondos monetarios
(1) Para cobros y pagos en efectivo, el pago debe realizarse en estricto cumplimiento de la normativa.
② Gestionar la liquidación bancaria, estandarizar el uso de cheques y controlar estrictamente la emisión de cheques en blanco.
(3) Registrar diarios para asegurar la liquidación diaria. De acuerdo con los comprobantes de pago procesados, registre el libro de caja y el diario de depósitos uno por uno y liquide el saldo.
(4) Mantener efectivo disponible y conservar valores negociables. Para el efectivo y diversos valores, es necesario garantizar su seguridad e integridad.
⑤Mantenga los sellos pertinentes, registre y cancele cheques.
⑥Consultar los comprobantes de ingresos y gestionar la liquidación de ventas.
(2) Liquidación corriente
(1) Para la liquidación corriente, establecer un sistema de compensación.
② Calcula otras cuentas corrientes para evitar pérdidas por deudas incobrables.
(3) Liquidación salarial
(1) Implementar el plan salarial y supervisar el uso de los salarios.
(2) Revisar los documentos salariales y pagar salarios y bonificaciones.
(3) Responsable de la contabilidad de nómina y suministro de datos salariales. La contabilidad detallada se lleva a cabo según la composición del salario total y los objetos que reciben el salario. Preparar los informes salariales pertinentes según lo requiera el departamento de gestión.
Algunas notas para cajeros
Primero, al cobrar o pagar en efectivo, debes sentarte cara a cara con la persona involucrada. Lo mejor es consultar con un tercero antes de cobrar y pagar. .
2. Para facturas que necesitan ser reembolsadas, si el encabezado no coincide con la empresa, el número y el texto del monto no coinciden, la factura ha sido alterada, la factura no tiene el sello del beneficiario o el El sello del beneficiario, la factura y el cheque están librados a nombre de diferentes partes. No se puede aceptar y se presentará para su aprobación una vez completadas las formalidades.
En tercer lugar, los documentos de reembolso deben firmarse antes del pago; los documentos de pago deben pagarse primero y luego sellar los comprobantes de pago;
4. Si el documento de pago es recogido por otra persona, se deberá firmar el nombre del consignatario en lugar del nombre del consignatario; la persona que es liderada y su dirección de contacto.
5. Los ingresos no operativos se calculan en función de la unidad de pago de la unidad de manipulación y después de recibir los recibos financieros.
6. Preste atención a la custodia de cheques, facturas y recibos. Se debe establecer un registro para la recepción de cheques para referencia futura, y debe estar firmado por el destinatario después de haber sido revisado y firmado por el líder financiero de la unidad. Los cheques en efectivo deben estar firmados en el talón para evitar que los montos del original y la copia sean inconsistentes.
Al adjuntar un talón de cheque, el monto, el propósito y el beneficiario deben indicarse artículo por artículo, y se debe anotar un cheque en blanco y un límite de cheque en el libro de referencia. Una vez invalidado el cheque, deberá vincularse en el comprobante en orden.
Las facturas y recibos deben devolverse cuando sean invalidados y reexpedidos. Si la factura de venta se devuelve a Kangchong, el departamento de almacén debe verificarla antes de realizar el reembolso.
Si la otra parte pierde la factura y el recibo, el documento solo podrá volver a emitirse en base al certificado emitido por el departamento financiero de la otra parte de que el monto no ha sido reembolsado, y la hora, monto y fecha. de la factura o documento original debe anotarse en el número del certificado, y también indicar las palabras "La factura original no es válida".
7. Al registrar el diario de depósitos y el diario de caja, primero debe revisar si el comprobante, el talón de cheque y los archivos adjuntos son consistentes y luego enviar el número de cheque para su verificación. La columna de resumen debe indicar el manejador, el beneficiario y el número de cheque.
El sello del cheque debe ser sellado inmediatamente y guardado por separado por el contador y el cajero. El sello personal de un cheque sellado sólo podrá utilizarse para sellar el cheque y no podrá utilizarse para ningún otro fin.
Datos ampliados:
Taylor
En sentido amplio, incluye tanto a los cajeros del departamento de contabilidad como a varios cajeros (cajeros) del departamento comercial. Existen muchas similitudes entre los cajeros (cajeros) y los cajeros de tiempo completo en el departamento de contabilidad en términos de contenido de trabajo, métodos, requisitos y cualidades personales.
Su trabajo principal es manejar el ingreso de fondos monetarios y billetes diversos, y velar por la seguridad e integridad de los fondos monetarios y billetes que manejan, además deben completar y revisar muchos documentos originales que sean; también involucrado directamente con el dinero Además de tener un excelente conocimiento del negocio de caja, quienes lo manejan también deben tener buenos conocimientos financieros y legales y ética profesional.
La diferencia es que generalmente trabajan en la primera línea de las actividades económicas, y los ingresos de diversas facturas y fondos monetarios, especialmente los ingresos de los fondos monetarios, generalmente los transfieren a cajeros de tiempo completo; además, su proceso de trabajo es. Generalmente no existen cuentas especiales para la contabilidad de ingresos, custodia, verificación y presentación.
Por lo tanto, también se puede decir que el cajero (cajero) es el personal enviado por la agencia de caja (contabilidad). Forman parte del equipo de caja de cada unidad y su trabajo forma parte del trabajo general de caja. La gestión del negocio de cajeros y la educación y capacitación de los cajeros deben considerarse de manera integral desde una perspectiva amplia. El cajero en sentido estricto sólo se refiere al cajero del departamento de contabilidad.
Materiales de referencia:
Enciclopedia Baidu - Cajero