¿Cuál es el puesto de cajero en el trabajo diario?
Flujo de trabajo y comprensión laboral del puesto de cajero
1: descripción general del cajero
1.1 El significado de cajero
Como término contable , cajero, Generalmente se refiere al trabajo de cajero. El trabajo de caja, como su nombre indica, significa gasto al salir e ingreso al recibir. El trabajo de cajero es un trabajo que gestiona la entrada y salida de fondos monetarios, billetes y valores. Específicamente, cajero es el término general para manejar el cobro y pago de efectivo de la unidad, la liquidación bancaria y cuentas relacionadas, y mantener efectivo en existencias, valores, sellos financieros y facturas relacionadas de acuerdo con las regulaciones y sistemas pertinentes.
1.2 Razones para establecer puestos de cajero
El efectivo, como bien especial, es el tipo de riqueza que más preocupa y desea a la gente como componente del capital; también un líquido Es un activo líquido con las características más fuertes y el desempeño más activo. Se puede decir que quien lo obtenga obtendrá riqueza material. Por lo tanto, el efectivo se diferencia de otros activos. Requiere procedimientos extremadamente estrictos en gestión y contabilidad, y medios de supervisión y restricción mutuas para garantizar su seguridad, integridad y protección contra pérdidas. Esto requiere el establecimiento y mejora del efectivo en el trabajo diario. y sistemas de gestión de efectivo. La característica más importante de este sistema es que requiere una gestión separada de las cuentas y del dinero en la contabilidad y la gestión: parte del personal contable (contadores) está a cargo de las cuentas (refiriéndose al libro mayor de caja o cuentas de efectivo en el libro mayor); Algunos miembros del personal contable (cajeros) son responsables de la cobranza, pago y depósito de efectivo, con el fin de cooperar y restringirse entre sí, y administrar conjuntamente la contabilidad y el manejo del efectivo.
1.3 El significado de cajeros
En sentido amplio, incluye tanto a los cajeros del departamento de contabilidad como a varios cajeros (cajeros) del departamento comercial. Los cajeros (cajeros) tienen muchas similitudes con los cajeros de tiempo completo en el departamento de contabilidad en términos de contenido de trabajo, métodos, requisitos y cualidades que deben poseer. Su trabajo principal es manejar el ingreso de fondos monetarios y diversos billetes, y garantizar la seguridad e integridad de los fondos monetarios y billetes que manejan, también tienen que completar y revisar muchos comprobantes originales, también tratan directamente con moneda; Además de tener un excelente conocimiento del negocio de caja, también debe tener buenos conocimientos financieros y jurídicos y ética profesional. La diferencia es que generalmente trabajan en la primera línea de las actividades económicas, y los ingresos de diversas facturas y fondos monetarios, especialmente los ingresos de los fondos monetarios, generalmente los transfieren a cajeros de tiempo completo, además, su proceso de trabajo es; para cobrar ingresos, custodiar, verificar y entregar, generalmente no se crea ninguna cuenta especial para la contabilidad. Por tanto, también se puede decir que los cajeros (cajeros) son personal enviado por la agencia de caja (contabilidad). Son miembros del equipo de caja de cada unidad, y su trabajo forma parte de todo el trabajo de caja. La gestión del negocio de cajeros y la educación y capacitación de los cajeros deben considerarse de manera integral desde una perspectiva amplia. Los cajeros en un sentido estricto sólo se refieren a los cajeros del departamento de contabilidad.
2: Responsabilidades laborales de los cajeros
2.1 Manejar los recibos y pagos de efectivo y los negocios de liquidación bancaria
Los cajeros de cada unidad deben seguir las "Reglamentaciones provisionales sobre Gestión de efectivo" De acuerdo con la normativa, el manejo específico de los cobros y pagos en efectivo; para partidas de gastos importantes, los procedimientos de pago deben completarse después de ser revisados por el líder de la unidad o el responsable de contabilidad. Al mismo tiempo, los negocios de liquidación bancaria deben manejarse de acuerdo con las regulaciones pertinentes, como la Ley de Instrumentos Negociables de la República Popular China y el Sistema de Pago y Liquidación Bancaria. Al manejar negocios relevantes, los cajeros deben conocer, comprender y cumplir con la ley. Los recibos y pagos en efectivo deben cumplir con las regulaciones y procedimientos pertinentes. Sobre esta base, también deben garantizar la puntualidad de los recibos y pagos y la contabilidad.
2.2 Registrar diarios de efectivo y depósitos bancarios, y preparar extractos diarios y estados de conciliación.
El cajero preparará los comprobantes de recibo y pago uno por uno con base en los comprobantes de recibo y pago preparados y verificarlos por parte de otro personal contable. Registre los diarios de efectivo y depósitos bancarios con regularidad, y los saldos deben liquidarse al final de cada día. El saldo contable de los depósitos bancarios debe comprobarse periódicamente mediante extractos bancarios. Al final del mes, se debe preparar oportunamente un "Estado de conciliación del saldo de los depósitos bancarios" para que el saldo contable sea coherente con el saldo del estado de cuenta. El saldo del libro de caja debe conciliarse con el efectivo disponible para que sea coherente con la cuenta real. Para las unidades que tienen muchos negocios de efectivo y recibos y pagos bancarios, también pueden preparar informes diarios de efectivo y depósitos bancarios y extractos de diez días para reflejar el recibo, pago y depósito de efectivo y depósitos bancarios.
2.3 Garantizar la seguridad e integridad del efectivo, valores, cheques en blanco y sellos
Los cajeros no solo son responsables de registrar los diarios de efectivo, sino también de conservar el efectivo.
Los cajeros también deben conservar los valores negociables de algunas unidades, como letras y bonos del Tesoro. Por lo tanto, los cajeros deben establecer un libro de registro de efectivo y valores en función de la situación real de la unidad, de modo que puedan ser verificados en cualquier momento para garantizar su seguridad e integridad. Además, los cajeros deben conservar adecuadamente las llaves de la caja fuerte, conservarlas con ellos durante su mandato y no deben entregárselas a otras personas para su custodia. La contraseña de la caja fuerte debe mantenerse estrictamente confidencial. Los cheques en blanco de cada unidad deben ser comprados por el cajero del banco donde se abre la cuenta, y los cheques en blanco comprados deben registrarse en el registro de cheques. Después de utilizar el cheque, el propósito y el número del cheque deben registrarse en el registro de cheques además del diario de depósitos bancarios para su verificación. Además, los sellos (sellos financieros, sellos oficiales) también deben mantenerse adecuadamente. En términos generales, los cajeros mantienen los cheques en blanco y los sellos de los cheques los guarda el supervisor de contabilidad o el personal especializado designado. Por supuesto, las circunstancias específicas de cada unidad son diferentes, por lo que podrás manejarlo tú mismo según su normativa específica. Sin embargo, cabe señalar que los cheques y sellos en blanco no pueden ser gestionados por una sola persona.
3: Flujo de trabajo del puesto de cajero
3.1 Procedimientos de cobro
(1) El efectivo debe cobrarse de acuerdo con la citación de recibo de efectivo y la autenticidad del se debe identificar el efectivo. Una vez que sea correcto, la citación de recibo de efectivo se sellará con un "sello de fecha de recibo" y un "punto y coma" (los puntos y coma de la citación de recibo están numerados en orden desde el primer número de cada día) y se sellará con un sello privado.
(2) Si es necesario emitir o devolver una nota de confianza o varios certificados, el número de la "matrícula" debe registrarse en el número del fabricante del billete en la parte inferior de la citación (la matrícula debe estar sellado y sellado con el sello de citación), entregue la "matrícula" (la segunda copia del recibo se utiliza en lugar de la matrícula al emitir la nota de confianza) al cliente para recoger los comprobantes requeridos del manejo original departamento.
(3) Registre la citación después del pago en orden: ①Cuenta de recibo de efectivo. ② Una vez registrados los recibos de efectivo en el diario, la citación y los archivos adjuntos se envían a los departamentos pertinentes para su procesamiento. Una vez finalizados los trámites, los departamentos correspondientes recogerán la "matrícula" según el número y distintivo de llamada registrado en la citación (esté atento a si hay alguna alteración), y entregarán el comprobante o comprobante de confianza en base a ella.
3.2 Procedimiento de pago
El departamento de caja deberá presentar citaciones de desembolso de efectivo (incluidos varios comprobantes de pago considerados citaciones de cheques en efectivo) para pagar en efectivo.
(1) Todas las citaciones de pago deben ser aprobadas por el encargado, el personal contable y los supervisores en todos los niveles de acuerdo con los procedimientos antes de que se pueda realizar el pago.
(2) Cuando el cajero paga dinero, primero debe confirmar que la citación tiene el sello de aprobación y luego registrarlo en la citación con un "punto y coma" (numerados en orden desde el primer número cada día) en:
①Cuenta de desembolso de efectivo.
②Diario de desembolsos de efectivo.
③Después de sellar el "sello de fecha de pago" y el sello privado en la citación y el comprobante adjunto, verifique el dinero, llame al número escrito en el lado izquierdo de la citación y recoja la "matrícula" de al cliente (cabe señalar que el número no tiene alteración) y luego de confirmar que el monto es correcto, el pago se realizará en efectivo (incluidos cheques).
④ Todos los cheques emitidos por la empresa deben estar registrados. Una vez que el supervisor firma y sella el cheque, el contador y el cajero deben refrendarlo.
3.3 Asuntos de caja
(1) Clasificación de billetes y monedas.
Los billetes y monedas entrantes deben clasificarse en números enteros antes de sellarse. El método es el siguiente:
① Los billetes y monedas de varias denominaciones deben clasificarse por separado, y cada 100 de. la misma denominación debe clasificarse por separado. Una pieza es un paquete y cada 10 paquetes es un paquete.
② Cada paquete debe sellarse con una etiqueta de papel y se le debe agregar una pegatina a cada paquete, indicando el año, mes y día.
③Si hay menos de 100 billetes de la misma denominación, se pueden doblar y sellar 50 billetes.
④El personal receptor deberá sellar cada paquete con su sello personal.
⑤ Para todo tipo de monedas, cada 50 monedas de la misma denominación están en un rollo y cada 1.000 monedas están en una bolsa. La bolsa con el nombre de cada rollo debe estar estampada con el sello privado de la misma. coleccionista.
El personal de conteo de dinero es responsable de las monedas que firma.
(2) Otros asuntos.
Retiro y depósito de efectivo:
① Se debe asignar personal adecuado para manejar el retiro de billetes y efectivo hacia y desde el banco. Si el monto es grande o se considera necesario, adicional. se debe asignar personal.
② Al final de las actividades de cada día, todos los fondos deben depositarse en la tesorería del banco en la medida de lo posible, excepto una parte que puede reservarse como fondos de pago necesarios para las actividades del día siguiente.
Inventario:
①A excepción del efectivo, cualquier otra factura, pagaré o recibo de retiro no se puede compensar con el inventario de efectivo. Después de cerrar las cuentas al final del negocio, si se recibe (paga) dinero, los procedimientos de pago para el día siguiente deben completarse y conservarse junto con la citación después de ser aprobados por los supervisores de todos los niveles.
②El inventario diario de efectivo debe ser consistente con el monto indicado en el "Declaración de Inventario de Efectivo". Si hay alguna discrepancia, se debe informar al supervisor de inmediato y se debe identificar la causa de la discrepancia. el mismo día, si es realmente imposible determinarlo el mismo día En este momento, se clasificará en la cuenta de cobro temporal o pago temporal y la investigación continuará al día siguiente.
Bóveda:
①Debe haber un juego de llaves primarias y secundarias para las puertas interior y exterior de la bóveda. La clave principal para la puerta interior es administrada y utilizada por el cajero. , y la llave principal de la puerta exterior es administrada por el gerente o el subdirector designado, no se permite abrir ni cerrar la bóveda excepto por los dos. Las llaves adjuntas de las puertas interior y exterior serán selladas por el gerente. junto con el jefe de la sección de contabilidad y el cajero a cargo, para luego ser entregado al gerente para su custodia.
② Cuando por algún motivo no se puede utilizar la clave primaria y se debe utilizar la clave secundaria, el gerente debe trabajar con el jefe de la sección de contabilidad y el cajero encargado para abrirla y sellarla nuevamente después de su uso.
Almacenamiento de objetos de valor:
Cuando los valores relacionados con el negocio y otros objetos de valor deben almacenarse en una bóveda específica de caja, la persona encargada del manejo los debe empaquetar en paquetes o sellar en cajas. personal, y luego de ser firmado y sellado por el responsable, lo entrega al cajero junto con el comprobante de custodia (indicar el número de artículos depositados, luego de que el cajero lo recoge, firma el comprobante de custodia y se lo entrega al personal). manejador para su recepción Al devolver los artículos de custodia, el comprobante de custodia se retira y se cancela. Después de vincularlo, consérvelo para referencia futura.
Uso de talonario de cheques de depósito bancario:
① Al recibir un talonario de cheques, el gerente asignado por el supervisor debe registrar el número en el "Libro de Registro de Documentos en Blanco" y entregárselo a el personal de manipulación Utilice la firma.
② Un cheque anulado debe llevar el sello "anulado" y pegarse en el talón con el mismo número para mostrar precaución.
③Al final de cada día de trabajo, el empleado debe verificar inmediatamente los talones de cheque emitidos ese día. El monto del saldo se encuentra en el reverso del último talón para ver si coincide con el número total del depósito bancario. cuentas emitidas. Si coincide el número de hojas en blanco utilizadas.
④ Los talonarios de cheques usados (talones) deben devolverse al custodio para verificar si el número de hojas usadas y el número de hojas no válidas coinciden, y anotarse en la columna de comentarios del "Registro de Documentos en Blanco". antes de ser conservado adecuadamente (preparado para 15 años).
Sellos para depósitos bancarios:
Los sellos para depósitos bancarios son el sello de la persona autorizada para firmar (firma, sello profesional, sello privado) y el sello del refrendante funcionario (jefe de la sección de contabilidad, jefe de la sección de Sello del fideicomiso y cajero).
Uso de matrícula:
La “matrícula” en sí no es un comprobante de pago, es únicamente una marca para comodidad del manipulador para reconocer la entrega al cliente.
4: Requisitos básicos para puestos de cajero
4.1 Nivel de política
Si no hay reglas, no habrá reglas. Hay muchas "reglas" involucradas en el trabajo de caja, como la "Ley de Contabilidad" y varios sistemas de contabilidad, sistemas de administración de efectivo y sistemas de liquidación bancaria, "Normas Básicas de Trabajo de Contabilidad", regulaciones de gestión de costos y límites de reembolso de gastos, sistemas de gestión fiscal y métodos de gestión de facturas, así como la propia normativa de gestión financiera de la unidad, etc. Si no está familiarizado y no domina estas leyes y regulaciones, definitivamente no podrá hacer un buen trabajo como cajero. Por lo tanto, lo primero que es importante para tener un buen desempeño en el trabajo de cajero es aprender, comprender y dominar las regulaciones y sistemas financieros, y mejorar su propio nivel de política. Mientras los cajeros trabajen duro para dominar las políticas, regulaciones y sistemas, y comprendan qué se debe hacer, qué no se debe hacer y qué se debe resistir, podrán trabajar sin problemas y no cometerán errores.
4.2 Habilidades comerciales
El trabajo de cajero requiere fuertes habilidades operativas. Usar un ábaco, usar una computadora, llenar billetes, contar dinero, etc., requieren habilidades básicas profundas. Como cajero de tiempo completo, no solo debe tener los conocimientos básicos de contabilidad para manejar asuntos contables generales, sino también tener un alto nivel de conocimiento profesional en el manejo de asuntos de caja y sólidas capacidades de computación numérica. En términos de la relación entre velocidad y precisión, como cajero, debe anteponer la precisión y esforzarse por lograr la precisión y la velocidad. La clave para mejorar el nivel técnico del negocio de caja son las manos, el uso de la computadora y la emisión de billetes son inseparables de las manos. Para mejorar tus habilidades, la clave está en la diligencia. La diligencia hace la perfección, y la habilidad proviene del trabajo duro. Con diligencia, definitivamente podrá alcanzar el estado ideal de las operaciones de tecnología de caja. Además, debemos trabajar duro para practicar los caracteres chinos y los números arábigos, y mejorar nuestra capacidad de redacción de resúmenes para que las personas puedan ver las palabras como ven a la persona. Un resumen del recibo bien escrito, completamente completo y conciso puede mostrar. la capacidad de trabajo de un cajero.
4.3 Estilo de trabajo
Para hacer un buen trabajo como cajero es necesario primero amar el trabajo de cajero y tener un estilo de trabajo y hábitos profesionales rigurosos y meticulosos. El cultivo del estilo es crucial para lograr el éxito profesional.
Los cajeros manejan dinero todos los días, y un poco de descuido provocará pérdidas inesperadas. Los cajeros deben desarrollar un estilo de trabajo acorde con la profesión de cajero, que es: concentrado, metódico, riguroso y meticuloso, tranquilo y sereno. Estar concentrado significa dedicarse de todo corazón al trabajo sin que el mundo exterior lo moleste; ser ordenado significa colocar los instrumentos de cálculo de manera ordenada, almacenar el dinero y los recibos de manera ordenada y tener un ambiente de oficina limpio y ordenado; riguroso y meticuloso significa tener cuidado y calcular los ingresos y gastos. Precisión, procedimientos completos, ausencia de errores en el trabajo significa adaptarse a los cambios en un entorno complejo y convertir el peligro en seguridad;
4.4 Conciencia de seguridad xuekuaiji.com
El efectivo, los valores, los billetes y varios sellos deben tener una división interna del trabajo, cada uno responsable de sus propias responsabilidades y debe haber moderación mutua; Ya sean medidas de seguridad externas, desde la construcción de edificios de oficinas, la configuración de cerraduras de puertas, cajones y gabinetes, hasta la gestión de contraseñas seguras, todas deben cumplir con los requisitos de seguridad. Los cajeros no solo deben cooperar estrechamente con el trabajo del departamento de seguridad, sino también mejorar su propia conciencia de seguridad, aprender conocimientos de seguridad y considerar la protección de la seguridad y la integridad de la propiedad pública y los materiales a su cargo como su principal prioridad.
4.5 Cultivo Moral
Los cajeros deben tener una buena ética profesional. Deben amar su trabajo, ser dedicados y diligentes; deben administrar las finanzas de manera científica y deben hacer pleno uso de los fondos; por Observar la ley, supervisar estrictamente y predicar con el ejemplo, ser limpio y autosuficiente, y no utilizar su posición para buscar ganancias personales, ser honesto y ético, adherirse a los principios, no hacer cuentas falsas, ser codicioso y; no aprovecharse del público y buscar la verdad en los hechos, reflejar verdadera y objetivamente la verdadera naturaleza de las actividades económicas; prestar atención a mantener la confidencialidad; esforzarse por servir al trabajo central de la unidad, los intereses generales de la unidad; y todos los empleados, y establecer firmemente la idea de servir al pueblo.
4.6 Mantenerse al día con el pulso de los tiempos, cambiar ideas y seguir el ritmo de los tiempos
Como cajero, debe tener una comprensión integral de sus tareas laborales y responder a nuevas situaciones que se presentan en el trabajo de caja, nuevas preguntas. Cuando trabajamos como cajeros, debemos mantener un estado de ánimo feliz y estar llenos de esperanza y confianza en el futuro. También podríamos ser más generosos y tener un estilo más elevado al elegir puestos, y también podríamos ser más diligentes y. serio en nuestro trabajo.
En definitiva, el trabajo de caja es uno de los puestos importantes de las instituciones contables y una parte integral del trabajo financiero. La calidad de su trabajo incide directamente en el normal desarrollo del trabajo financiero. De lo anterior, no es difícil ver que no es fácil hacer un buen trabajo como cajero. Debe tener una base teórica sólida y habilidades prácticas: no solo debe tener los conocimientos básicos de contabilidad para manejar los asuntos contables generales. , pero también debe tener un mayor nivel de conocimiento profesional como cajero y sólidas habilidades para hacer cálculos numéricos en el manejo de asuntos de caja. No sólo "rápido" sino también "preciso", y encontrar un equilibrio entre rapidez y precisión