Fórmula de cálculo del fondo de amortización anual

Por ejemplo, supongamos que alguien quiere saldar una deuda de 10.000 yuanes en cinco años y deposita una cantidad igual de dinero en el banco al final de cada año. La tasa de interés bancaria es del 10%. ¿Cuánto necesitas ahorrar cada año? La fórmula de cálculo es:

A=FXi/[(1+i)n-1]

a = 10000 x 10%/[(1+10%)5-1 ]

= 10000 0x 0.1638

=1638

El fondo de amortización anual se refiere al propósito de pagar ciertas deudas en un momento futuro acordado o acumular una cierta cantidad de fondos (en realidad igual al valor final de la anualidad F), las reservas de depósito (igual a la anualidad A) deben retirarse en cuotas iguales.

El fondo de amortización es la operación inversa de la fórmula del valor futuro de una anualidad ordinaria, y el importe de recuperación de capital y el valor presente de una anualidad ordinaria son la operación inversa. Si se conoce el valor final, se calcula el monto de pago y cobro anual, que es el fondo de amortización. Si se conoce el valor presente, calcule los ingresos y gastos anuales, es decir, la recuperación anual de capital.

Datos ampliados:

Fondo, en inglés, hace referencia a una determinada cantidad de fondos establecidos para un determinado fin. Incluye principalmente fondos fiduciarios de inversión, fondos de previsión, fondos de seguros, fondos de jubilación y diversos fondos de fundaciones.

Desde una perspectiva contable, los fondos son un concepto limitado, que se refiere a fondos con propósitos y usos específicos. Los fondos de los que hablamos se refieren principalmente a fondos de inversión en valores.

Según diferentes estándares, los fondos de inversión en valores se pueden dividir en diferentes tipos:

(1) Según si las unidades del fondo se pueden agregar o canjear, se dividen en abiertos fondos y fondos de fondos cerrados. Los fondos abiertos no cotizan para negociación (según la situación) y se compran y canjean a través de bancos, empresas de valores y compañías de fondos. El tamaño del fondo no es fijo, tienen una duración fija y generalmente cotizan. y cotizan en bolsas de valores. Los inversores pasan por el mercado secundario. El mercado compra y vende acciones de fondos.

(2) Según las diferentes formas organizativas, se pueden dividir en fondos corporativos y fondos de contrato. El establecimiento de un fondo mediante la emisión de acciones del fondo para establecer una compañía de fondos de inversión generalmente se denomina fondo corporativo; el establecimiento de un administrador de fondos, un custodio de fondos y un inversionista a través de un contrato de fondo generalmente se denomina fondo de contrato; Los fondos de inversión en valores de China son todos fondos contractuales.

(3) Según los diferentes riesgos y rendimientos de la inversión, se pueden dividir en fondos de crecimiento, fondos de ingresos y fondos equilibrados.

(4) Según los diferentes inversores, se pueden dividir en cuatro categorías: fondos de bonos, fondos de acciones, fondos de divisas y fondos híbridos.

Los fondos abiertos y los fondos cerrados juntos constituyen los dos modos básicos de operación de los fondos.

Los fondos abiertos se refieren a fondos de inversión cuya escala no es fija pero que pueden emitir nuevas acciones o ser canjeadas por los inversores en cualquier momento en función de la oferta y la demanda del mercado.

En relación con los fondos abiertos, los fondos cerrados se refieren a fondos de inversión cuyo tamaño del fondo se ha determinado antes de la emisión y permanece sin cambios dentro del período prescrito después de la emisión.

Antes de 2004, los fondos abiertos no cotizaban ni se negociaban en bolsas de valores, generalmente se suscribían y amortizaban a través de agencias como bancos o centros de venta directa. Después de 2004, China innovó la forma en que operan los fondos abiertos y permitió que algunos fondos abiertos cotizaran y negociaran en bolsas de valores. Estos fondos abiertos se denominan fondos abiertos cotizados (LOF).

El tamaño del fondo no es fijo y las unidades del fondo se pueden vender a los inversores en cualquier momento o recomprar a petición de los inversores; no hay duración y, en teoría, pueden existir para siempre; el precio está determinado por; el valor liquidativo.

Los fondos cerrados tienen una duración fija y el tamaño del fondo es fijo durante la duración. Generalmente cotizan y se negocian en bolsas de valores, y los inversores compran y venden acciones del fondo a través del mercado secundario;

En la nueva era No se le permite aceptar nuevas acciones ni ofrecer acciones durante un período de tiempo antes de que se abra la ronda. Cuando se abre, puede decidir cuánto ofrece o cuánto puede reinvertir. compre acciones en este momento;

El tiempo de apertura general es 1 semana y el tiempo de cierre es 1 año; el precio está determinado por la oferta y la demanda, y el valor neto del fondo afectará el precio del fondo. pero los dos no están unificados. Normalmente, los fondos cerrados se negocian con descuento.