¿El colapso del Barings Bank fue causado por una supervisión financiera inadecuada o por una falta de mecanismos de control interno? ¿Por qué?
Al observar todo el proceso de quiebra de Bahréin, tanto las agencias reguladoras financieras de varios países como los mercados financieros internacionales creen en general que la gestión interna de las instituciones financieras es la cuestión central del control de riesgos, pero los controles internos de Bahréin son muy perder. .
Según los informes, antes de la tragedia del 26 de febrero, las inversiones en valores del Barings Bank habían estado expuestas a grandes riesgos, pero esto no despertó la vigilancia de los altos directivos del banco. En la primera semana de enero, Leeson tenía 3.024 contratos; 20 días después, tenía 16.852 contratos. En sólo 20 días, el número de contratos se cuadruplicó.
A mediados de febrero, las tenencias de Leeson superaban los 20.000 contratos, ocho veces más que la posición que ocupaba el segundo mayor operador que opera en el mismo mercado. Esta señal, por razones que desconocemos, no fue notada por la alta dirección de Barings y no se dio la respuesta adecuada. En resumen, el sistema de control interno de Bahrein falló y el sistema de alerta temprana falló, lo que finalmente condujo a la tragedia.
Poco después de la quiebra de Bahrein, los altos ejecutivos del banco dijeron que no sabían nada sobre lo que Leeson estaba haciendo en Singapur. El informe de riesgos de la compañía continuó apareciendo hasta el 23 de febrero, el día en que Leeson renunció.
Sin embargo, según las autoridades pertinentes de Singapur, Bahrein remitió 128 millones de dólares EE.UU. a la Bolsa Monetaria Internacional de Singapur en los primeros 18 días de febrero de 1995 para adelantar fondos de mantenimiento;
Eddie George, gobernador del Banco de Inglaterra, dijo al Financial Times el 5 de abril a los miembros del Comité del Tesoro y del Interior británico que Bahrein había entregado su parte a Singapur sin notificar al Banco de Inglaterra. El Ministerio remitió 760 millones de libras en efectivo.
Información ampliada
En 1992, Nick Leeson, de 28 años, fue nombrado por la sede del Barings Bank director general y principal operador de Bahrain Futures Co., Ltd. en Singapur, responsable de las operaciones del banco en el comercio de futuros de Singapur y, de hecho, participar en el comercio de futuros.
A partir de finales de 1994, Leeson sintió que el mercado de valores japonés subiría y realizó transacciones de derivados financieros extremadamente riesgosas sin aprobación, con la esperanza de beneficiarse de las diferencias de precios en los mercados comerciales de diferentes regiones. Después de comprar futuros sobre el índice bursátil Nikkei de Japón por valor de 7 mil millones de dólares, Leeson realizó operaciones cortas por valor de aproximadamente 20 mil millones de dólares en los mercados de futuros de contratos de bonos japoneses y tasas de interés a corto plazo.
Desafortunadamente, el índice Nikkei cayó completamente y cayó por debajo de los 18.500 puntos en enero de 1995. En ese momento, cada vez que caía un punto, perdía 2 millones de dólares. Leeson intentó de nuevo hacer subir el Nikkei mediante compras a gran escala, pero fracasó.
A medida que el índice Nikkei caía aún más, Leeson sufrió cada vez más pérdidas, viendo con impotencia cómo desaparecían mil millones de dólares. En ese momento, el capital y las reservas de todo el Banco Barings eran sólo 860 millones de dólares. Aunque el Banco de Inglaterra tomó una serie de medidas de rescate, todas terminaron en fracaso. Tras la mediación del Banco de Inglaterra, el 5 de marzo ING anunció la adquisición total del Barings Bank al precio simbólico de 1 libra.
Enciclopedia Baidu-Colapso del Banco Barings