¿Cómo realizar informes de cuentas por cobrar y por pagar?

1. Determine el rango de fechas del informe:

Primero, determine el rango de tiempo de los informes por cobrar y por pagar, generalmente mensuales, trimestrales o anuales. Este plazo debe ser coherente con las necesidades de gestión interna de la empresa y los requisitos de presentación de informes externos.

2. Recopilar datos:

Recopilar datos relacionados con cuentas por cobrar y cuentas por pagar. Las cuentas por cobrar generalmente incluyen cuentas de ventas, préstamos y documentos por cobrar de los clientes, mientras que las cuentas por pagar incluyen cuentas de compras, préstamos y documentos por pagar de los proveedores. Estos datos generalmente se pueden obtener del sistema de contabilidad de una empresa.

3. Organizar los datos:

Clasificar los datos recopilados según diferentes categorías de clientes o proveedores. Puede utilizar software de hoja de cálculo para categorizar y ordenar datos según el nombre de un cliente o proveedor, el monto de las cuentas por cobrar o por pagar, y más. , para facilitar el posterior análisis y producción de informes.

4. Calcular el importe total y análisis de antigüedad:

Resumir las cuentas por cobrar y por pagar de cada cliente o proveedor, y calcular el importe total de cada artículo. Además, el análisis de antigüedad de las cuentas también se puede realizar para clasificar las cuentas según el número de días vencidos para comprender qué cuentas están vencidas desde hace mucho tiempo, lo que puede ayudar a las empresas a formular planes de cobro o pago.

5. Realizar un informe:

Preparar informes de cuentas por cobrar y cuentas por pagar, que suelen incluir el siguiente contenido:

Informe de cuentas por cobrar:

Enumere el nombre de cada cliente y el monto de las cuentas por cobrar;

Enumere los montos vencidos, e indique el número de días vencidos y el monto;

Calcule el monto adeudado. Monto total de cuentas cobradas.

Reporte de cuentas por pagar:

Listar el nombre del proveedor y el monto de las cuentas por pagar.

Listar los montos vencidos, e indicar el número de días vencidos; y monto;

Calcular el total de cuentas por pagar.

6. Análisis e Interpretación:

Analizar e interpretar los estados de cuentas por cobrar y por pagar preparados. Por ejemplo, analizar los motivos de los pagos vencidos y formular planes de cobro; analizar la estructura de las cuentas por pagar y optimizar la gestión de la cadena de suministro, comparar datos de diferentes períodos y analizar las tendencias cambiantes.

7. Decisión y acción:

Tomar las decisiones y planes de acción correspondientes en función de los resultados del análisis. Por ejemplo, fortalecer la comunicación con los clientes morosos y optimizar el proceso de gestión de cuentas por cobrar; negociar condiciones de pago con proveedores y optimizar el proceso de gestión de cuentas por pagar;

8. Actualizaciones periódicas y seguimiento:

Los informes de cuentas por cobrar y cuentas por pagar no son un trabajo único y deben actualizarse periódicamente para mantener los datos precisos y oportunos. Al mismo tiempo, monitorear los cambios en los fondos vencidos y ajustar las estrategias de cobranza de manera oportuna; monitorear los cambios en las cuentas por pagar y ajustar los planes de pago de manera oportuna;