Liquidación de cuentas corporativas en divisas

Con el fin de fortalecer la gestión de las entradas de divisas del país y prevenir riesgos de pago de la deuda externa, se establece una cuenta contable de divisas separada para las divisas recibidas por la unidad, es decir, se recaudan las divisas. primero y se deposita temporalmente en la cuenta, y luego las divisas se retiran del libro mayor una vez completada la verificación y la cuenta se transfiere a la cuenta de liquidación.

La cuenta de liquidación se refiere a la cuenta que maneja el pago diario de la empresa y es la cuenta más estrechamente relacionada con la gestión del flujo de capital de la empresa.

Suplemento:

Las cuantías serán inconsistentes. La cuenta a verificar es una cuenta que almacena temporalmente divisas. Debe ser 0 al final del mes porque todas las divisas se liquidarán inmediatamente en la cuenta de liquidación. Por lo tanto, al manejar cuentas, a menudo aparece el mensaje "la cuenta estará en déficit". Ocasionalmente, puede haber varias facturas que se liquidan a lo largo de meses, lo que da como resultado un saldo en la cuenta que debe verificarse, pero es imposible decir que el monto es consistente con la cuenta de liquidación.

El extracto solo muestra la cuenta corriente, porque de acuerdo con el principio de moneda estándar contable, el monto original de su moneda extranjera solo se puede encontrar comprobando con la cuenta corriente. Después de la liquidación, debe convertirse a RMB.