¿Qué riesgo tiene la rotación de la cuenta privada de una persona jurídica?

¡Investigación estricta! ¡La evasión fiscal en el cobro de cuentas privadas por parte de personas jurídicas fue condenada a tres años! El cobro de pagos en cuentas privadas individuales conlleva nueve riesgos importantes

Cobro en cuentas personales, investigación estricta. Caso: una persona recolectó fondos comerciales en su cuenta y fue sentenciada a 3 años por evasión de impuestos. Historia del caso: de 2013 a 2014, el acusado Huang se desempeñó como representante legal de un determinado. Jingtong (Wuhan) Automobile Service Co., Ltd. en esta jurisdicción y era responsable de la gestión empresarial de la empresa. Instruyó al personal financiero de la empresa a cobrar los pagos comerciales a través de cuentas personales y luego utilizar otros vales en lugar de facturas para evadir el pago de impuestos. Un total de 1.883.018 RMB representaron el 97,17% del impuesto pagadero por la empresa durante el mismo período. la empresa fue gravada El impuesto aún no se ha pagado después de que la agencia emitió un aviso de recuperación de impuestos de acuerdo con la ley. El 6 de noviembre de 2017, el acusado Huang fue arrestado. El 9 de abril de 2018, Jingtong (Wuhan) Automobile Service Co., Ltd. pagó impuestos atrasados por 1.825.630 RMB. Decisión de castigo: 1. El acusado Huang cometió el delito de evasión fiscal y fue sentenciado a tres años de prisión, suspendido por cinco años y una multa de 200.000 RMB. 2. El impuesto atrasado en este caso fue de 57.388 RMB, que se devolvió al impuesto; autoridades por este tribunal. Caso 2: ¡La oficina de impuestos hizo una redada! ¡Una investigación exhaustiva de los registros de recaudación privada en 10 años! En mayo de 2020, la Oficina de Impuestos Municipal de Xiamen recibió una carta de informe con el nombre real. La inspección preliminar de la oficina de impuestos encontró que la empresa había estado perdiendo dinero. durante mucho tiempo, lo que va en contra del sentido común. Proceso del caso: la oficina de impuestos entrevistó al denunciante y el denunciante proporcionó 3 cajas grandes de información: incluidos 143 talones de recibos de almacén de una empresa de hardware de Xiamen en los últimos 10 años, 7 libros de cuentas de almacén, 3 extractos y órdenes de compra (contratos) 1 copia, recibo de pago, recibo de entrega en almacén, copia financiera 101 y otros materiales. También dijo que la empresa tiene dos conjuntos de cuentas internas y externas. Aunque los registros de las cuentas internas no están estandarizados, se conservan los comprobantes relevantes de las mercancías que salen del almacén y reciben pagos. La oficina de impuestos obtuvo los libros de contabilidad de la empresa durante 10 años y obtuvo los datos de las cuentas bancarias personales de personas jurídicas, cajeros y otros de conformidad con la ley. La oficina de impuestos cooperó con un departamento técnico externo y utilizó software de procesamiento de datos para implementar la comparación de similitudes y el procesamiento por lotes de información de comprobantes y datos de flujo de cuentas bancarias. Después del análisis y comparación, se encontraron las "huellas" de colección correspondientes en la información de flujo de las cuentas más relevantes. Después de la verificación: desde 2007, la empresa ha cobrado pagos de ventas a través de cuentas privadas de los empleados durante un período de 10 años, ocultando un total de 52,9007 millones de yuanes en ingresos por ventas. Sanciones: pago atrasado de impuestos y tasas por valor de 11,982,7 millones de yuanes, tasas adicionales por pagos atrasados y multas por valor de 9,053,2 millones de yuanes. Caso 3: Evasión fiscal privada, el jefe y el contador fueron sentenciados Historia del caso: Una empresa en Zhuhai, Guangdong, utilizó las cuentas personales de los empleados, WeChat, Alipay, efectivo, etc. para cobrar los pagos de decoración de los clientes, y ninguno de ellos lo fue. acreditado en la cuenta de la empresa. Al mismo tiempo, la empresa contrató a un contador externo para declarar impuestos basándose sólo en una pequeña cantidad de entradas en la cuenta de la empresa. Después de la verificación, la empresa evadió el pago del impuesto al valor agregado de 184.989,06 RMB y del impuesto de construcción urbana de 12.949,23 RMB, con un monto total de evasión fiscal de 197.938,28 RMB. La evasión fiscal de la empresa representó el 97,49% del impuesto a pagar. Al final, el representante legal de la empresa, Zhang Moumou, y el director financiero, Zeng Moumou, fueron condenados cada uno a diez meses de prisión y al pago de una multa. Cálido recordatorio de Qianhai Tianying Finanzas e Impuestos: La oficina de impuestos no solo investiga estrictamente la evasión fiscal privada, sino que también verifica los registros de recaudación de cuentas privadas de hace muchos años (no solo 5 años, sino tal vez 10 años, o incluso indefinidamente). Además, tendrán que aceptar sanciones fiscales y judiciales, la reputación de la persona jurídica se verá empañada y la imagen de la empresa, si se trata de personal contable, éste también tendrá que asumir las responsabilidades correspondientes, lo que no merece la pena. la pérdida.

¡Las cinco principales medidas de la oficina tributaria para monitorear las recaudaciones privadas!

¡Las empresas deben tener cuidado! Con la aplicación de big data tributario, la supervisión fiscal será mayor. Preciso e inteligente. Las cinco medidas principales de la oficina de impuestos para monitorear las cobranzas privadas y los recibos y pagos de cuentas privadas de las empresas deben ser cuidadosas 1. ¡El intercambio de información entre varios departamentos y las auditorías fiscales compartidas no se basan únicamente en la tercera fase del Impuesto Dorado y las instituciones financieras que! han comenzado oficialmente la construcción del sistema tributario de la cuarta fase también depende del apoyo de fuerzas de terceros: bancos, tierras, vivienda y construcción, seguridad pública, asuntos civiles, seguridad social, transporte, administración industrial y comercial y otros departamentos. inspecciones fiscales. 2. Una persona, un número fiscal, una persona, un archivo. Ahora no sólo un número fiscal para las empresas permanece sin cambios de por vida, sino también para las personas físicas. En la cuarta fase del Golden Tax + big data, el número de identificación de cada persona es único. y conectados a Internet. Lo mismo se aplica a quienes cobran salarios por cuenta de otros. También existen riesgos para las personas.

3. Gestión jerárquica y clasificada: la supervisión clave de las personas de altos ingresos y alto patrimonio neto se divide en tres categorías y dos niveles de gestión. Tres categorías principales: personas de altos ingresos; personas con alto patrimonio neto; y la población en general. Hay dos niveles: las personas de altos ingresos y patrimonio neto son supervisadas y administradas por las autoridades tributarias municipales y superiores, es decir, las autoridades tributarias provinciales y municipales son supervisadas y administradas por los impuestos del condado y del distrito; autoridades a continuación. 4. Análisis y escaneo de big data El Proyecto Golden Tax + Sistema de Auditoría Inteligente + Big Data demuestran que la tributación está a la vanguardia de la alta tecnología, escaneando, analizando e identificando información relacionada con los impuestos en tiempo real a través de big data. 5. Establecer un sistema de crédito fiscal personal. Además de establecer una calificación de crédito fiscal para las empresas, las autoridades fiscales planean evaluar las calificaciones de crédito fiscal de cada una de nuestras personas físicas en el futuro. En el caso de casos ilegales y penales importantes relacionados con impuestos, se investigarán y tratarán estrictamente de conformidad con la ley y se incluirán en los registros de crédito de conformidad con las regulaciones pertinentes, y se implementarán castigos conjuntos por parte de múltiples departamentos.

¡Tenga cuidado! ¡Los cobros de pagos de WeChat y Alipay también serán revisados!

¡Compruebe los nueve puntos de riesgo principales ya que las cuentas personales están estrictamente supervisadas! Entonces, si cobro el pago a través de WeChat y Alipay, no debería haber ningún problema. ¡Piense demasiado! Hoy en día, muchas unidades utilizan WeChat y Alipay para cobrar y realizar pagos. Lo que no saben es que las pequeñas comodidades pueden generar grandes riesgos. Aquí hay 8 puntos de riesgo principales: 1. La supuesta emisión falsa de facturas se cobra y paga a través de cuentas privadas, Alipay personal y WeChat, lo que provocará inconsistencias en las tres corrientes (flujo de capital, flujo de carga y flujo de facturas), y existe el riesgo de sospecha de "facturación falsa". 2. El impuesto al valor agregado no se puede deducir. Razones por las que no se puede deducir: 1. El comprador y el vendedor ingresan los fondos a través de WeChat. 2. La información facial debe completarse por completo al emitir una factura. La información de la factura no se puede completar debido a la transferencia a través de WeChat 4. El vendedor no puede emitir una factura con IVA específico. 5 El comprador no puede deducir el impuesto soportado sin una factura con IVA especial. 3. Los costos y gastos relevantes no se pueden deducir antes de impuestos. Si paga salarios o realiza pagos a través de WeChat Pay, Alipay o cuentas personales, es posible que no pueda obtener comprobantes de pago o certificados legales, y la deducción antes de impuestos puede ser. aumentó. 4. Riesgos que pueden ser identificados como evasión fiscal por parte de la agencia tributaria 1. Impuesto al valor agregado. Es fácil confundirse con los registros de consumo personal, lo que da como resultado que parte de los ingresos recaudados de WeChat no se declaren el impuesto al valor agregado, y existe el riesgo de evasión fiscal. 2 Impuesto sobre Sociedades. Los pagos cobrados a través de transferencias Alipay y WeChat no se reflejan en los ingresos de las cuentas corporativas y existe el riesgo de omitir y registrar ingresos insuficientemente. 3. Impuesto sobre la renta de las personas físicas. Pagar salarios y enviar sobres rojos a través de transferencias Alipay y WeChat puede generar el riesgo de no declarar un impuesto sobre la renta personal o evadirlo. 5. Puede ser aprobado por la oficina de impuestos y se pagará un impuesto personal del 20%. Si la empresa transfiere directamente la cuenta pública a la cuenta privada del accionista y no la reembolsa durante mucho tiempo, la oficina de impuestos puede considerarlo como tal. un dividendo y pagar un impuesto personal del 20%. 6. La gestión de la empresa es caótica, lo que no favorece el desarrollo a largo plazo. Las cuentas no son transparentes, el flujo de fondos para las transacciones comerciales no está claro, los fondos no pueden supervisarse y el caos financiero interno de la empresa no lo es. propicio para el desarrollo a largo plazo de la empresa. Recordatorio: durante las actividades de producción, operación y transacción, las empresas utilizan cuentas públicas para la liquidación a fin de minimizar los riesgos fiscales. 7. Los accionistas asumen una responsabilidad conjunta y solidaria ilimitada sobre las cuentas. El uso de WeChat personal y Alipay para cobrar pagos durante mucho tiempo no dará lugar a ninguna distinción entre propiedad pública y privada. Si una empresa se declara insolvente, los accionistas deben asumir una responsabilidad solidaria ilimitada y utilizar sus bienes personales para pagar las deudas de la empresa. 8. Sospechoso de malversación de fondos y malversación de empleo. La recaudación de dinero a través de WeChat personal y Alipay puede implicar delitos de malversación de fondos y malversación de empleo. 9. Puede figurar como un objetivo clave de la supervisión bancaria. Las transacciones a gran escala a través de instituciones de pago de terceros, como WeChat y Alipay, también estarán sujetas a inspección. Se monitorearán con atención los siguientes 9 tipos de transacciones: Recuerde: siempre que las empresas hagan un buen trabajo en gestión y estandarización, declaren sus ingresos con normalidad y paguen impuestos, ¡además podrán evitar riesgos de manera efectiva! Para los individuos, se puede decir que esto también es válido para todas las empresas. Una gran pregunta a considerar. Incluso Jack Ma y Liu Qiangdong se encuentran entre ellos. De lo contrario, ¿cómo podría Jack Ma no tener salario y el salario anual de Liu Qiangdong es solo de un yuan? De hecho, los métodos de ahorro y evasión de impuestos anteriores son uno de los muchos métodos de evasión de impuestos del libro "Elusión de impuestos". Este libro utiliza cientos de casos reales y combina varios métodos de evasión fiscal para indicarle cómo evitar impuestos de forma correcta y razonable. Por supuesto, hay muchas maneras de evitar impuestos de manera razonable. Si quieres saber más, te sugiero que eches un vistazo a este conjunto de "evasión fiscal". Hoy en día, pagar impuestos es necesario para casi todo el mundo. Por eso, es muy importante aprender a evitar impuestos de forma razonable y segura. Después de aprender, podrá ahorrar muchos impuestos. En el libro "Elusión fiscal" hay muchos conocimientos de casos.

Los jefes estúpidos evaden impuestos, los jefes inteligentes evaden impuestos de manera razonable y los jefes inteligentes ahorran impuestos de manera razonable. Los jefes no son financieros, pero deben entender las finanzas. Este tipo de "elusión fiscal" debe ser un curso obligatorio para los jefes y el personal financiero. Desde los planes de implementación de planificación fiscal hasta el análisis de casos de riesgo fiscal, los propietarios de empresas pueden mantenerse alejados de los riesgos financieros y fiscales, reconstruir el sistema fiscal de la empresa, ahorrar impuestos razonablemente, mantenerse alejados de los riesgos financieros, fiscales y comerciales y hacer que la empresa sea constantemente rentable. Los jefes no necesitan saber finanzas, pero deben entenderlas. Este libro le enseña cómo estandarizar e institucionalizar su negocio, administrarlo y mejorar las ganancias de su negocio para generar dinero para su negocio. Oferta especial de tiempo. Le cuesta una comida, pero puede ahorrarle dinero. Más dinero, no hay mejor oferta (Nota: ¡La información anterior es solo de referencia, no se desvíe, pague impuestos legalmente, todos son responsables)

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