Cómo clasifican los bancos comerciales los préstamos minoristas

Básico: se refiere a aquellos que no pueden Un activo que está totalmente garantizado por el valor presente neto, la capacidad de pago del deudor o una garantía. Las deficiencias obvias en dichos activos pueden afectar la liquidez de la deuda. Si algo sale mal, el banco sufrirá algunas pérdidas.

Sospechosos: Los activos clasificados en subcategorías se consideran sospechosos si tienen las siguientes características: Según la situación, condición y valor actual, será difícil que el banco recupere completamente el préstamo.

Pérdida: Si un activo o parte de él no se puede recuperar y su valor en libros es demasiado pequeño para sobrevivir en la cuenta, se puede clasificar como una pérdida. Los activos clasificados como pérdidas no son necesariamente absolutamente irrecuperables o no tienen valor descontado, pero incluso si algunos activos pueden recuperarse en el futuro, no hay necesidad de aplazar la cancelación de dichos activos que esencialmente no tienen valor.

Las autoridades reguladoras no exigen que los bancos adopten estrictamente los estándares de clasificación anteriores, pero los estándares de clasificación de préstamos de los bancos deben ser más o menos consistentes con los estándares.

En esta política, los préstamos minoristas se refieren a préstamos abiertos y cerrados a hogares, familiares y otras personas, incluidos préstamos al consumo y tarjetas de crédito. Los préstamos minoristas incluyen préstamos personales garantizados por bienes muebles, primeras hipotecas, préstamos sobre el valor líquido de la vivienda y préstamos para mejoras de la vivienda[1]. Dado que las carteras de préstamos minoristas suelen consistir en una gran cantidad de préstamos pequeños, analizar la calidad de las carteras de préstamos minoristas mediante evaluaciones individuales no sólo es antieconómico sino que también aumenta la carga para los reguladores y los bancos regulados.

Cuando un banco descubra una pérdida en un solo préstamo personal minorista, deberá registrar la pérdida crediticia y el tiempo de castigo no excederá en ningún caso el tiempo estipulado en esta política. Esta política no disuade al banco de adoptar políticas internas más conservadoras. Según la experiencia de recuperación de préstamos, si una determinada cartera tiene una tasa de pérdida alta y una tasa de recuperación baja en el pasado, se deben establecer estándares más conservadores.

El estado de pago de los prestatarios individuales puede reflejar mejor la calidad de los préstamos minoristas. En términos generales, los préstamos minoristas deben clasificarse de acuerdo con los siguientes estándares:

1. Los préstamos minoristas abiertos o cerrados que estén vencidos durante 90 días después del vencimiento del contrato deben clasificarse como préstamos de alto riesgo. .

2. Los préstamos minoristas cerrados con vencimiento de 120 días y los préstamos minoristas abiertos con vencimiento de 180 días deben figurar como pérdidas y castigarse [2]. Al cancelar un préstamo hipotecario no inmobiliario, si la garantía es efectivamente recuperable y el proceso de recuperación ha entrado en proceso, la cancelación del préstamo debe considerar el valor de la garantía después de deducir el costo de venta.

3. Los préstamos inmobiliarios residenciales y los préstamos sobre el valor líquido de la vivienda para hogares de una a cuatro personas que tienen 90 días de mora o una relación préstamo-valor superior al 60% deben clasificarse como Nivel. 2. Las hipotecas sobre bienes raíces residenciales con una relación préstamo-valor inferior al 60% generalmente no se clasifican simplemente como impagas. Tampoco es necesario clasificar los préstamos sobre el valor de la vivienda y los préstamos hipotecarios senior con una relación préstamo-valor total de no más del 60% emitidos por el mismo banco al mismo prestatario. Pero en el caso de los préstamos sobre el valor de la vivienda en los que el banco no tiene garantía senior, si están vencidos durante más de 90 días, deben clasificarse como deficientes incluso si la relación préstamo-valor no supera el 60%.

Para préstamos abiertos o cerrados garantizados por bienes raíces residenciales, el valor presente debe evaluarse dentro de los 180 días posteriores al vencimiento. Si el saldo del préstamo excede el valor de la garantía (excluidos los costos de venta), el exceso debe registrarse como una pérdida y cancelarse.

4. Los préstamos involucrados en quiebra deben clasificarse como pérdidas. Si el banco no puede probar o proporcionar la base para que el prestatario pague el préstamo nuevamente, debe cancelarlo de manera oportuna de acuerdo con el principio de 60 días después de recibir la notificación de quiebra del tribunal y el período más corto especificado en este política. Las pérdidas crediticias también deben deducirse del valor de la garantía. Si el prestatario muestra la voluntad y la capacidad de pagar el préstamo nuevamente y el préstamo se paga durante al menos 6 meses, la parte del préstamo puede clasificarse como deficiente.

5. Los préstamos fraudulentos deben dividirse en pérdidas y cancelarse de manera oportuna de acuerdo con el principio de 90 días después del descubrimiento y el plazo más corto especificado en esta política.

6. El préstamo al causante deberá catalogarse como pérdida y castigarse oportunamente según el momento en que se determine la pérdida o un período menor estipulado en esta póliza.

Otras cuestiones a tener en cuenta en la clasificación.

Si el registro escrito del banco muestra que el préstamo vencido tiene buena seguridad, está en cobranza y no se verá afectado por el incumplimiento, no es necesario clasificar el préstamo.

Entre ellos, los préstamos con buen estado de garantía se refieren a préstamos garantizados por bienes inmuebles o bienes personales, incluidos valores cuyo valor de tasación, después de deducir los costos de venta, aún pueden cubrir la inversión del préstamo y obtener un rendimiento razonable. Estar en estado de cobro significa que se han hecho esfuerzos o se han tomado medidas legales para cobrar el préstamo, y hay motivos para creer que el préstamo se recuperará dentro de los próximos 90 días o que el préstamo permanecerá en estado normal.

Reembolsos parciales de préstamos abiertos y cerrados

Los bancos deben utilizar uno o ambos métodos para determinar los reembolsos parciales. Los préstamos vencidos que hayan reembolsado al menos el 90% del importe del contrato se considerarán reembolsados ​​en su totalidad. El banco también puede sumar los reembolsos y gestionar la parte a cobrar como préstamo. Por ejemplo, se debe realizar un pago mensual de préstamo de $300. Si el prestatario solo paga $65,438+050 por mes durante 6 meses, el préstamo debe ser de $900 (menos de $65,438+050 por mes * 6 meses), y el préstamo vencido también se puede considerar 3 meses. Los bancos pueden elegir cualquiera de los métodos anteriores o utilizar ambos métodos para determinar su cartera de préstamos, pero no ambos métodos al mismo tiempo para un solo préstamo.

Revalorización de antigüedad, ampliación, ampliación, actualización y reescritura

Revalorización de antigüedad, ampliación, ampliación, actualización y reescritura se definen de la siguiente manera:

Revalorización de antigüedad: Todos No se cobrarán el principal, los intereses ni los gastos de gestión adeudados, y las cuentas de préstamos abiertos en mora volverán a su estado normal.

Prórroga: Ampliación del plazo de amortización de un préstamo cerrado y recalculo de la fecha de vencimiento en función de los meses ampliados. Al realizar la operación de reinversión, el préstamo parece normal. Las tarifas de extensión se deben cobrar en el momento de la extensión y no se pueden obtener mediante un préstamo.

Prórroga: Permite aplazar la amortización de préstamos cerrados sin afectar a otros términos (como fechas de vencimiento). Al realizar la operación de prórroga, el préstamo parece normal.

Rollover: Para los préstamos vencidos de tipo cerrado, se seguirán emitiendo con el mismo importe de principal y condiciones similares.

Reescritura: vuelva a emitir un préstamo existente ajustando los términos del préstamo, incluido el monto del pago, la tasa de interés, el plan de pagos o la fecha de vencimiento final.

La recuperación de préstamos abiertos y extensiones, renovaciones, renovaciones y reescrituras de préstamos cerrados se pueden utilizar para ayudar a los prestatarios a sobrevivir dificultades financieras temporales, como la pérdida del empleo, una enfermedad repentina o una desgracia por la pérdida de una familia. Permitir revaluaciones antiguas, períodos de gracia, extensiones, actualizaciones y reescrituras oscurecerá el verdadero desempeño y los incumplimientos de la cartera. Por supuesto, el enfoque anterior puede adoptarse con cautela si las estructuras y controles se basan en la nueva voluntad y capacidad de pagar y de acuerdo con políticas internas sólidas.

La responsabilidad de la administración es establecer y mantener un sistema integral y efectivo de gestión de riesgos y control interno para que la administración pueda controlar completamente el monitoreo, el personal de supervisión para verificar las operaciones de revaluación, extensión, renovación, renovación y escritura de revaluación. Al igual que con otros términos contractuales, las decisiones sobre revaluación, extensión, renovación, renovación y reescritura requieren el apoyo del sistema de información de gestión interna del banco. Un sistema de información de gestión eficaz puede identificar y registrar operaciones como la renovación de la antigüedad de los préstamos, renovaciones, prórrogas, prórrogas y reescrituras, incluido el registro del número de veces que se producen estas operaciones. El contenido del documento suele representar una comunicación entre el personal del banco y el prestatario, en la que se afirma que el prestatario se compromete a reembolsar el préstamo en su totalidad y que tiene capacidad de pago. Un sistema de información de gestión eficaz también debe poder rastrear y monitorear el monto total y el desempeño de los préstamos que han sido revaluados, extendidos, ampliados, renovados, reescritos o que están en el proceso de monitoreo.

Préstamos abiertos

Para recuperar la antigüedad de los préstamos abiertos, los bancos deben desarrollar e implementar una política sólida. Las cuentas que se pueden revaluar deben tener las siguientes características:

El prestatario tiene una nueva voluntad y capacidad de pago;

El préstamo ha existido durante al menos 9 meses;

El prestatario ha pagado el pago mensual mínimo o los pagos iguales acumulados durante tres meses consecutivos y el banco no puede realizar el pago.

Los préstamos indefinidos no deben revalorizarse más de una vez cada 12 meses y dos veces cada 5 años. Los bancos pueden utilizar estándares de revaluación de antigüedad más conservadores. Por ejemplo, algunos bancos solo permiten un reaprovechamiento una vez durante un período de préstamo abierto. Además, para los préstamos que exceden el límite, si el banco no otorga otros préstamos al prestatario antes de que el monto del préstamo caiga por debajo del límite de crédito predeterminado, el préstamo actual se puede volver a extender (incluido el principal, los intereses y las tarifas del préstamo por encima del límite). -límite de préstamo).

Los préstamos que hayan entrado en proceso de cobro también se pueden volver a envejecer. Dichos préstamos incluyen préstamos que se cobran internamente o préstamos que son cobrados por terceros a través de litigios por deudas. Un requisito previo para la revaluación es que el banco debe recibir pagos mensuales mínimos o al menos tres meses consecutivos de pagos equivalentes acumulados, y los procedimientos de cobranza o gestión de deudas permiten ese tratamiento.

A diferencia de los préstamos minoristas generales, que no pueden exceder de 65,438+0 veces cada 2 meses y no pueden exceder de 2 veces cada 5 años, el número de revaluaciones antiguas de los préstamos de cobranza no puede exceder de 65,438+0 veces cada 5 años. El sistema de información gerencial del banco debe rastrear las reducciones y cancelaciones de principal según el tipo de artículo.

Préstamos Cerrados

Los bancos deben cumplir con estándares claros para controlar la renovación, extensión, renovación y reescritura de préstamos cerrados. La norma debe reflejar los siguientes puntos:

El prestatario debe demostrar una nueva voluntad y capacidad de pago.

Limitar el número y la frecuencia de ampliaciones, renovaciones, renovaciones y reescrituras.

Están prohibidos los préstamos adicionales por intereses y comisiones impagas.

La dirección debe establecer y mantener sistemas completos y eficaces de gestión de riesgos, informes y control interno para ayudar a recopilar y garantizar la detección oportuna de pérdidas. Con este fin, los sistemas de información gerencial deben rastrear las reducciones y cancelaciones de principal de préstamos que han sido otorgados, prorrogados, renovados y reescritos.

Consideraciones de supervisión

Los supervisores deben asegurarse de que los bancos sigan esta política en todo momento, aunque se permiten excepciones a la política de clasificación general. Si el banco puede demostrar claramente que el reembolso no se ve afectado por el incumplimiento, no es necesario clasificar el préstamo. Por ejemplo, algunos préstamos están garantizados por garantías comercializables, préstamos garantizados por bienes inmuebles reembolsables y préstamos respaldados por un seguro válido.

La política permite a los reguladores clasificar préstamos minoristas individuales que no están en mora pero que tienen signos de mal crédito. Del mismo modo, los reguladores pueden clasificar las carteras de préstamos minoristas o partes de préstamos cuando los estándares crediticios son laxos, lo que genera riesgos crediticios, y existen deficiencias en la gestión de cuentas.

Además de la clasificación de los préstamos, los reguladores deberían garantizar que las reservas de préstamos de los bancos sean suficientes, al menos para cubrir las pérdidas en sus carteras de préstamos. Los bancos deben establecer sistemas integrales de gestión de riesgos y cuentas, incluidas políticas prudentes de crédito minorista, medidas para garantizar la coherencia con las políticas de las agencias reguladoras y procedimientos operativos específicos. Internamente, debería poder garantizar la implementación de las políticas. Los bancos que carezcan de políticas prudenciales y no garanticen una implementación efectiva de las mismas serán criticados.

Implementación

El banco deberá presentar un informe a la agencia reguladora el 5 de junio de 2000 + 36 de febrero + 0.

[1] Los préstamos para mejoras en el hogar se refieren a préstamos emitidos por bancos únicamente con el fin de mejorar residencias o bienes inmuebles correspondientes.

[2]Esta política estipula que la cancelación debe realizarse antes de fin de mes. Se debe considerar la idoneidad de una cancelación si se recibe el reembolso completo después del período de cancelación de 120 o 180 días y antes de fin de mes. La norma 12CFR560.160(b) de OTC estipula que los bancos depositarios deben establecer cuentas de reserva para pérdidas adecuadas. Las cuentas minoristas abiertas con planes de pago regulares también deben seguir el calendario de cancelación de los préstamos cerrados.

Fuente: sitio web de la Comisión Reguladora Bancaria