Procedimientos operativos comerciales de contabilidad de tesorería Posiciones y responsabilidades de contabilidad de tesorería de China
Los requisitos generales para la moderación mutua entre puestos son: contabilidad integral, contabilidad y teneduría de libros detallada, y personal de contabilidad de liquidación de fondos no puede ocupar puestos concurrentes, y no se le permite participar en la revisión, inspección y conciliación de su propio negocio, supervisión de puesto, personal dentro de la ciudad en cambio de facturas, mantenimiento del sistema y puestos de supervisor de contabilidad (incluido su personal autorizado) no se le permite participar en el procesamiento de contabilidad; no se le permite participar al personal que no sea de mantenimiento del sistema; el mantenimiento del sistema empresarial de contabilidad de tesorería. Las responsabilidades de cada puesto son:
(1) Puesto de supervisor de contabilidad
Responsable de organizar y gestionar el trabajo contable diario del departamento, responsable del establecimiento y los usuarios de parámetros comerciales importantes; de la gestión del sistema empresarial de contabilidad de tesorería; responsable de mantener las claves y las máquinas de gestión secretas para las transacciones internas de la tesorería; responsable de la aprobación de asuntos contables importantes y la presentación de informes sobre la contabilidad de tesorería y otras cuestiones;
(2) Puesto de contabilidad integral
Responsable de la inicialización diaria del sistema comercial de contabilidad de tesorería; equilibrar y verificar el trabajo contable del departamento; realizar copias de seguridad y guardar los datos comerciales diarios; responsable del negocio contable de tesorería Recuperación de datos comerciales del sistema responsable de la conciliación de los sistemas de pago, transacciones internas de tesorería, ingresos presupuestarios de tesorería superior y subordinada, etc. Responsable de la conciliación con las autoridades financieras, tributarias, aduaneras y otras autoridades tributarias y departamentos relacionados con los bancos; producir informes diarios de cuentas, resumen de informes diarios de cuentas, informes diarios de contabilidad, balances, lista de productos que devengan intereses para depósitos de tesorería, libros de contabilidad detallados; libros mayores, contabilidad, informes mensuales, informes de situación empresarial, etc. Imprimir registros del sistema; manejar consultas y respuestas, registrar registros relevantes; organizar datos contables y manejar la transferencia de datos contables con el supervisor de puesto.
(3) Puesto de contabilidad y contabilidad detallada
Responsable de revisar varios comprobantes y documentos y materiales adjuntos; manejar la recepción, división, declaración, almacenamiento y corrección de los ingresos presupuestarios en todos los niveles; encargarse de la apropiación y devolución de fondos del tesoro; encargarse de la contabilidad de la emisión y amortización de bonos del tesoro; encargarse de la contabilidad de los ingresos y gastos extrapresupuestarios; así como informes diarios de inventario financiero; envío, recepción o descarga de información relacionada con negocios contables detallados; elaboración de informes de redes de comunicación, registro de libros de cuentas relevantes, etc.
(4) Puesto de contabilidad y liquidación de fondos
Responsable de ingresar, clasificar y verificar facturas del mismo intercambio de facturas de la ciudad, iniciar y recibir transacciones entre el sistema de pago y las transacciones de fondos internos; procesamiento de negocios entre bancos y almacenes; registro de libros de cuentas relevantes, etc.
(5) Puesto de revisión
Responsable de revisar el negocio de los puestos contables y de contabilidad detallada y los puestos contables y de liquidación de fondos. Se consideran revisadas la importación, transmisión y utilización de información electrónica inalterable en el sistema, así como los negocios que puedan tramitarse automáticamente.
(6) Estación de cambio de billetes dentro de la ciudad
Responsable del cambio de billetes dentro de la ciudad, entrega de billetes, etc.
(7) Puesto de mantenimiento del sistema
Responsable de la instalación, actualización y mantenimiento diario del sistema empresarial de contabilidad de tesorería, manejando las fallas del sistema de manera oportuna y registrando el estado de mantenimiento en el "Registro de operación de la computadora" Responsable de la custodia del software relevante del sistema.
(8) Puesto de Supervisión Posterior
Responsable de la revisión e inspección integral del negocio contable de tesorería que ha sido procesado el día hábil anterior responsable de vincular materiales contables como comprobantes, libros de cuentas, extractos, etc.; responsable de mantener los archivos contables de tesorería, etc.