Gestión del riesgo operacional de bancos comerciales y prevención y control de casos

Palabras clave: banca comercial; riesgo operacional. Gestión; Prevención y control de casos

Descripción general de los riesgos operativos de los bancos comerciales

Con la profundización de la aplicación de la tecnología de la información y la mayor expansión de la escala comercial, los riesgos potenciales de las operaciones de los bancos comerciales están constantemente expuestos, lo que se refleja principalmente en El mecanismo de supervisión del riesgo operacional es imperfecto y no existe trabajo de supervisión. Al igual que el Baoshang Bank, debido a irregularidades internas, gradualmente erosionó los fondos del banco y finalmente se convirtió en el primer caso de un banco comercial nacional en completar la salida del mercado a través de procedimientos judiciales. La definición formal de riesgo operativo del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea es que el riesgo operativo es el riesgo de pérdidas directas o indirectas debido a procesos operativos internos, personas, sistemas o eventos externos imperfectos o problemáticos. En la actualidad, el riesgo operativo se ha convertido en uno de los riesgos que restringe el desarrollo efectivo de los bancos comerciales, y la principal razón del riesgo es la ética profesional del personal del banco y la falta de conocimiento profesional.

Análisis de la situación actual de la gestión del riesgo operativo de los bancos comerciales

Los riesgos operativos de los bancos comerciales se reflejan principalmente en cuatro aspectos: riesgo de personal, riesgo de control interno, riesgo regulatorio e información riesgo tecnológico. Las cuestiones específicas son las siguientes:

1. Riesgos del personal Los riesgos del personal de los bancos comerciales se reflejan principalmente en los siguientes cuatro puntos: Primero, el riesgo de que el personal malversa fondos, se aproveche de sus posiciones, malversa, Malversación o apropiación indebida de fondos bancarios o de clientes. Por ejemplo, al aprovecharse de la confianza de los clientes en los bancos, los engañan para que operen falsamente procesos comerciales y roban fondos de los clientes de forma privada. En segundo lugar, el personal participa en préstamos externos y transfiere sus riesgos crediticios externos a los bancos. Por ejemplo, el personal del banco emite pagarés, cartas de garantía o incluso emite certificados de depósito falsos a nombre del banco y los entrega a los prestamistas. En tercer lugar, existen violaciones como exagerar los rendimientos reales, ignorar los riesgos y vender productos no aprobados sin permiso al vender seguros financieros dentro de los bancos. En cuarto lugar, los empleados bancarios participaron en intermediarios de fondos en violación de las regulaciones. Durante el proceso de pago del préstamo del cliente, el oficial de crédito facilita que el intermediario usurero se beneficie o actúa directamente como medio de financiación.

2. Riesgo de control interno Este riesgo se debe principalmente a la insuficiente formulación e implementación del sistema de control interno de los bancos comerciales. En los últimos años, los procedimientos operativos comerciales formulados por los bancos comerciales tienen muy buena importancia orientadora para el procesamiento comercial, pero a menudo carecen de descripciones detalladas y advertencias de riesgo de los puntos de riesgo detrás de los procedimientos operativos. Además, los bancos comerciales carecen de seguimiento y evaluación de la capacitación en prevención de riesgos y de las actividades educativas de concientización sobre el cumplimiento, lo que genera una "cultura de riesgo" similar a un castillo a nivel ideológico, lo que dificulta que el personal responda activamente a las opiniones, sugerencias y puntos de riesgo planteados. por los bancos o departamentos de riesgos. Esto planteará ciertos riesgos para la operación y gestión de las actividades operativas diarias del banco. Con la popularidad y el uso de diversos dispositivos y aplicaciones de canales electrónicos en los bancos comerciales, el personal interno no sólo debe hacer bien su trabajo, sino también ser responsable de la evaluación de nuevos negocios y productos. Al enfrentarse a nuevos negocios y nuevos productos, también necesitan un proceso familiar. En este proceso, es probable que se produzcan operaciones inadecuadas y revisiones comerciales laxas, y es imposible garantizar que se implemente el sistema de control interno.

3. Riesgos regulatorios En el trabajo real, algunos bancos comerciales carecen de estándares de verificación y evaluación correspondientemente completos, rigurosos y factibles para las reglas, regulaciones y procesos específicos existentes, y el trabajo de inspección no puede penetrar profundamente en los puntos de riesgo. Existe una manera sencilla de abordar los problemas descubiertos durante las inspecciones regulatorias, que ignora las reglas y regulaciones, los procesos específicos y sus propios defectos y deficiencias. Esto conduce a la formalización de la supervisión de los bancos comerciales y dificulta el descubrimiento de lagunas y deficiencias. riesgos potenciales en las normas y reglamentos de manera oportuna, dejando oportunidades para delitos intencionales. Además, los mecanismos internos de rendición de cuentas de algunos bancos comerciales no se aplican plenamente. Cuando algunos bancos comerciales castigan las infracciones, las sanciones no son lo suficientemente fuertes.

Al ser una modalidad de trabajo en la que una persona se acerca al mostrador, no es necesario cambiar de persona para revisar el trabajo. Una vez hecho incorrectamente, se producirán errores. Esto requiere que los bancos comerciales establezcan un sistema de autorización estricto y estandarizado y logren un sistema de supervisión interna que esté altamente integrado con el sistema de autorización estático y el sistema de autorización dinámica. Entre ellos, las transacciones autorizadas estáticas se refieren a empresas que requieren autorización al enviar una transacción, como autorizar a una persona con un nivel de autorización correspondiente establecido por el sistema. Las transacciones autorizadas dinámicas se refieren a empresas que requieren autorización al enviar una transacción, como; si el monto de la transacción es mayor que el monto establecido por la institución o el cajero. Sólo así podremos prevenir eficazmente la aparición de riesgos operativos en los bancos comerciales. Entre ellos, los puestos de supervisión posterior al evento y los puestos de manejo de negocios deben separarse, los puestos de sello y vale deben ser responsables y utilizados por separado, los puestos de contabilidad y conciliación deben establecerse de acuerdo con el principio de separación y una restricción laboral. debería establecerse un sistema de financiación dentro de los bancos comerciales. Además, al manejar diversas actividades comerciales, los bancos comerciales deben asignar los operadores de tiempo completo correspondientes de acuerdo con las necesidades comerciales, y está estrictamente prohibido que una persona ocupe varios puestos al mismo tiempo. Con la ayuda del sistema de autorización centralizado remoto, las actividades comerciales de las ventanillas bancarias se pueden autorizar en segundo plano. De esta manera, el personal de manipulación y el personal autorizado pueden separarse entre sí y unificarse los estándares para los negocios autorizados, lo que favorece la prevención de riesgos.

6. Construir un sistema de tecnología de la información bancaria robusto La construcción de un sistema de tecnología de la información es un proyecto sistemático. Con base en la situación real de los bancos comerciales, es necesario construir un sistema robusto distribuido, escalable y configurable desde la asignación de recursos, el nivel de diseño y el nivel comercial. En términos de asignación de recursos, debido a los numerosos sistemas internos de los bancos, los complejos formatos de intercambio de datos, las enormes cantidades de datos, las diversas formas comerciales y los estrictos requisitos regulatorios, es necesario aumentar la inversión de capital para una construcción de alto nivel. Al mismo tiempo, la construcción del sistema no sólo requiere la gran atención de los líderes bancarios, sino que también requiere la total cooperación de los departamentos de tecnología, administración y negocios para lograr los resultados esperados. A nivel de diseño, el diseño es el factor principal en la construcción de sistemas de tecnología de la información. Es necesario no solo asegurar el normal desarrollo del negocio, sino también considerar la prevención de riesgos operativos. El diseño debe comenzar desde aspectos de software y hardware, como el uso de "recuperación ante desastres fuera del sitio" para garantizar la seguridad física y el uso de un marco seguro de alta concurrencia para garantizar la seguridad del software. A nivel empresarial, para prevenir riesgos operativos, el sistema empresarial debe estar estrechamente integrado con el sistema empresarial para formar un proceso de control del sistema para prevenir riesgos causados ​​por la intervención humana. En resumen, la implementación del control interno por parte de los bancos comerciales tiene como objetivo principal construir un sistema de prevención de riesgos, control de riesgos y ajuste posterior a eventos, con el propósito de prevenir y controlar eficazmente los riesgos, especialmente la gestión de los riesgos operativos. Por un lado, para establecer un sistema completo de gestión del riesgo operativo, es inevitable que los bancos comerciales administren personal, innoven procesos y mejoren los sistemas relevantes; por otro lado, no se puede mejorar aún más el sistema de gestión del riesgo operativo de los bancos comerciales; No solo reduce eficazmente la probabilidad de riesgo, sino que también ayuda a controlar el alcance del impacto de los riesgos operativos y reducir las pérdidas causadas por los riesgos.

Autor: Zhang Wei Unidad: Zhejiang Taizhou Huangyan Rural Commercial Bank Co., Ltd.