¿Qué significa el mensaje de emisión de factura con IVA (a la primera línea no se le asigna un código)?
Significa que el código de producto se ingresa manualmente y debe seleccionarse de la biblioteca de códigos de producto. El nuevo sistema de gestión de facturas ha establecido códigos de productos y servicios, que deberán cumplimentarse en las áreas piloto.
De acuerdo con los requisitos del “Anuncio sobre la promoción integral de la gestión de la recaudación de impuestos en el programa piloto de sustitución del impuesto empresarial por el impuesto al valor agregado” de la Administración Estatal de Impuestos (2016 No. 23), el valor- El impuesto agregado se implementó antes del 1 de agosto de 2016. Los contribuyentes con IVA que utilicen el nuevo sistema de gestión de facturas de impuestos deben actualizar a la nueva versión del sistema con la función "Clasificación y codificación de impuestos sobre bienes y servicios" y seleccionar la codificación correspondiente para emitir facturas con IVA.
Las razones por las que la primera línea no está codificada al emitir una factura con IVA general:
1 La razón principal por la que el código no está codificado al imprimir la factura con IVA es que la mercancía. se ingresan manualmente. El código debe seleccionarse de la biblioteca de códigos de producto.
2. El código de producto se puede ingresar por adelantado o manualmente durante la facturación; cuando se ingresa por adelantado y al completar la factura, la "información del producto" se puede seleccionar de la biblioteca de códigos de producto; Si se ingresa manualmente durante la facturación, el sistema solicitará que se asigne códigos a los bienes a los que no se les asignan códigos de clasificación fiscal.
Información ampliada
Las facturas especiales del Impuesto sobre el Valor Añadido deberán emitirse de acuerdo con las siguientes normas:
1. Completar los ítems, cumplimentar todas las páginas en. una vez y complete las páginas superior e inferior a la vez. El contenido y la cantidad son consistentes.
2. La letra debe ser clara y no se permite ninguna alteración. Si el formulario se completa incorrectamente, se debe emitir una factura especial separada y se deben marcar las palabras "nulo si se completa por error" en la factura especial mal completada. Si la factura especial se emite y deja de ser válida porque el comprador no la solicita, también debe manejarse como si se hubiera completado incorrectamente.
3. La copia de la factura y la copia de la deducción deberán llevar el sello especial de factura de la unidad, no pudiendo colocarse ningún otro sello financiero. Según las diferentes versiones de facturas especiales, el sello financiero especial o el sello de factura especial está estampado en la esquina inferior izquierda o en la esquina inferior derecha de la factura especial, cubriendo la columna "Unidad de facturación". El sello especial para facturas utiliza tampón de tinta roja.
4. Los contribuyentes que expidan facturas especiales deberán sellar previamente la columna de unidades de venta de la factura especial. No se permite completar manualmente la columna "Unidad de ventas". Si se completa manualmente, significa que no se ha emitido una factura especial de acuerdo con la normativa y el comprador no puede utilizarla como comprobante de deducción de impuestos. La columna de unidades de venta de la factura especial está estampada con tinta azul.
5. Al emitir facturas especiales, el número total (minúscula) en las columnas "Monto" y "Monto del Impuesto" debe estar limitado con un símbolo "￥", y el total en mayúscula en la columna "Precio Total". e Impuestos (mayúsculas)" debe estar tapada. Tapa con el símbolo " ".
Los nombres tanto de los compradores como de los vendedores deberán cumplimentarse detalladamente y no se permiten abreviaturas. Si el nombre de la unidad es largo, puede completar la columna "Nombre" en dos líneas, superior e inferior. Si es necesario, puede agregar líneas horizontales encima y debajo de la columna.
6. Cómo gestionar las devoluciones y facturas recibidas del comprador por descuentos en ventas.
7. Cuando las autoridades fiscales emiten facturas especiales, además del sello financiero especial del contribuyente, también deben estar estampadas con el sello de factura especial del impuesto al valor agregado de las autoridades fiscales. el centro de la parte inferior de la ubicación de la factura especial, utilizando una almohadilla de tinta roja. Si no se coloca el sello mencionado anteriormente, el comprador no podrá utilizarlo como comprobante de deducción.
8. No está permitido separar esta copia y utilizar facturas especiales.
Enciclopedia Baidu-Factura especial del impuesto al valor agregado