Fórmula para calcular la exposición al riesgo cambiario
Primero, introduzca la fórmula:
El método directo consiste en calcular la exposición al riesgo cambiario en función. sobre datos de importación y exportación de empresas Específicamente La fórmula es exposición al riesgo cambiario = ingresos de exportación de divisas - gasto de importación de divisas.
Entre ellos, los ingresos por exportaciones de divisas se refieren a los ingresos en divisas obtenidos por las empresas al exportar productos en mercados extranjeros, y los gastos de importación de divisas se refieren a los gastos en divisas pagados por las empresas para importar productos en mercados extranjeros. . Este método es adecuado para empresas que ya tienen datos de importación y exportación y pueden calcular directamente la exposición al riesgo cambiario basándose en datos reales.
El método indirecto calcula la exposición al riesgo cambiario en función del monto del contrato de exportación y la proporción de los ingresos de divisas importadas. La fórmula específica es exposición al riesgo cambiario = monto del contrato de exportación × (índice de ingresos de moneda extranjera de 1 importación). Entre ellos, el valor del contrato de exportación se refiere al valor del contrato de exportación firmado por la empresa y los clientes extranjeros, y el índice de ingresos en divisas se refiere a la relación entre los ingresos en divisas obtenidos por la empresa al importar productos de mercados extranjeros y el contrato de exportación. valor.
Este método es adecuado para empresas que no tienen datos específicos de importación y exportación, pero pueden estimar la proporción de ingresos de divisas importadas basándose en datos promedio de la industria o datos de pronóstico para calcular la exposición al riesgo cambiario.
En segundo lugar, ampliar conocimientos:
La exposición al riesgo cambiario se refiere a los riesgos causados por las fluctuaciones del tipo de cambio que enfrentan las empresas en las actividades de comercio internacional. Cuando las empresas realizan comercio transfronterizo, necesitan realizar cambios de divisas. Las fluctuaciones en los tipos de cambio afectarán los costos y beneficios de una empresa, afectando así su rentabilidad. El cálculo de la exposición al riesgo cambiario puede ayudar a las empresas a evaluar y gestionar los riesgos cambiarios y tomar las medidas de cobertura correspondientes.
El riesgo cambiario se refiere al riesgo causado por las fluctuaciones monetarias causadas por las fluctuaciones del tipo de cambio cuando las empresas realizan comercio transfronterizo. Las fluctuaciones en los tipos de cambio pueden causar cambios en los ingresos o gastos en moneda extranjera recibidos por una empresa durante el proceso de cambio de moneda, afectando así los costos y beneficios de la empresa. Las empresas necesitan predecir y gestionar los riesgos cambiarios para reducir el impacto adverso de las fluctuaciones del tipo de cambio en la empresa.
La cobertura se refiere a la adopción de las medidas correspondientes para compensar o reducir los riesgos causados por las fluctuaciones del tipo de cambio. Las empresas pueden cubrir los riesgos cambiarios de diversas formas, incluido el uso de contratos a plazo, opciones, swaps de divisas y otros instrumentos financieros para reducir el impacto de las fluctuaciones del tipo de cambio en la empresa.