Acerca de los comprobantes de contabilidad de caja

El cajero tiene las siguientes responsabilidades:

1. Gestionar el negocio de cobro y pago de efectivo y liquidación bancaria de acuerdo con la normativa nacional sobre sistemas de gestión de efectivo y liquidación bancaria.

El cajero debe cumplir estrictamente con el alcance de los desembolsos de efectivo, y los recibos y pagos en efectivo no están permitidos dentro del alcance de la liquidación sin efectivo y cumplir con el límite de efectivo disponible, y el efectivo que exceda el límite; ser enviado al banco en el momento oportuno según sea necesario.

La gestión del efectivo debe realizarse diaria y mensualmente, y el saldo contable y el efectivo disponible deben comprobarse antes de ir a trabajar todos los días. Si se descubren problemas, se deben verificar con prontitud; las cuentas de depósito bancario también deben verificarse con los extractos bancarios de manera oportuna. Si hay alguna discrepancia, se debe notificar al banco inmediatamente para su ajuste.

2. De acuerdo con las disposiciones del sistema contable, cuando se manejan negocios de cobro y pago de efectivo y depósitos bancarios, se deben revisar estrictamente los comprobantes originales pertinentes, luego se deben preparar los comprobantes de pago en consecuencia y luego. registrar uno por uno con base en los comprobantes de pago elaborados, libro de caja y diario de depósitos y realizar saldos.

3. Manejar el negocio de caja de divisas de acuerdo con los sistemas nacionales de gestión de divisas y liquidación y compra de divisas y los documentos pertinentes.

Cajero de Forex es un trabajo con fuertes implicaciones políticas. Con la profundización de la reforma y la apertura, los intercambios económicos internacionales se han vuelto cada vez más frecuentes y el trabajo de cajero de divisas se ha vuelto cada vez más importante. Los cajeros deben estar familiarizados con el sistema nacional de gestión de divisas y manejar la liquidación, compra y pago de divisas de manera oportuna para evitar pérdidas de divisas nacionales.

4. Lleve un registro de los saldos de los depósitos bancarios, no emita cheques en blanco y no alquile ni preste cuentas bancarias para liquidación de otras unidades. Ésta es la disciplina que deben respetar los cajeros y también es un aspecto importante para prevenir delitos económicos y mantener el orden económico. Los cajeros deben utilizar y administrar estrictamente cheques y cuentas bancarias, y tapar las lagunas de liquidación desde la posición de cajero.

5. Mantenga el efectivo a mano y diversos valores (como letras del tesoro, bonos, acciones, etc.) seguros y completos. Es necesario establecer un sistema de responsabilidad en custodia de efectivo y valores que sea adecuado a las circunstancias de la unidad. Si hay escasez, el cajero es responsable de la compensación.

6. Conserve los sellos, recibos y cheques en blanco pertinentes.

La custodia de los precintos y billetes en blanco es muy importante. En el trabajo real, hay muchos casos en los que la pérdida de sellos y billetes en blanco trae pérdidas económicas a la unidad. Los cajeros deben darle mucha importancia a esto y establecer medidas de gestión estrictas.

El sello financiero oficial y el sello de caja de la unidad deben ser administrados por alguien en tiempos normales. El sello de caja entregado al cajero debe usarse estrictamente de acuerdo con el propósito prescrito, y todo tipo de billetes deben usarse. ser cobrado y cancelado.

Datos ampliados:

Los cajeros tienen los siguientes derechos:

1. Mantener la disciplina financiera, implementar sistemas de contabilidad y resistir los ingresos y gastos ilegales y el fraude.

2. El derecho a participar en la gestión de fondos en moneda fija dentro del plan. El sistema de gestión de efectivo y el sistema de liquidación bancaria son leyes y regulaciones que los cajeros deben seguir en su trabajo. Estas regulaciones efectivamente otorgaron al cajero la autoridad para administrar fondos monetarios.

3. Hacer buen uso del poder de los fondos monetarios. El trabajo de caja se ocupa de fondos monetarios todos los días, y todos los fondos monetarios de la unidad están estrechamente relacionados con el trabajo de caja. El cajero conoce los entresijos y la velocidad de rotación de los fondos monetarios.

Función función

1. Función de cobro y pago

La función más básica de un cajero es la función de cobro y pago. Las actividades comerciales de una empresa son inseparables del cobro y pago de los precios de los productos básicos, el cobro y pago de cuentas corrientes y el procesamiento de diversos valores y transacciones financieras. El cobro, pago y procesamiento de efectivo, letras y valores financieros en estas transacciones comerciales, así como el cobro y pago de depósitos bancarios, pasan por manos de cajeros.

2. Funciones Reflect

Los cajeros deben utilizar unidades de medida monetaria unificadas para mantener registros detallados de sus propios fondos y valores monetarios a través de sus diarios y contabilidad únicos de efectivo y depósitos, proporcionando información completa y completa. información económica sistemática para la gestión económica y la toma de decisiones de inversión. Por tanto, la función reflexiva es una de las principales funciones del trabajo del cajero.

3. Funciones de supervisión

El cajero debe supervisar la legalidad, racionalidad y eficacia de las diversas operaciones económicas de la empresa, especialmente la recepción y pago de fondos monetarios.

4. Función de gestión

Otra función importante del cajero es la función de gestión. Las responsabilidades del cajero son conservar fondos monetarios y valores, administrar depósitos bancarios y diversas facturas, analizar y estudiar la eficiencia del uso del capital de la empresa, proporcionar información financiera para las decisiones de inversión de la empresa e incluso participar directamente en la evaluación del programa de la empresa y el análisis del pronóstico de beneficios de inversión. .

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