Auditorías e inspecciones de préstamos falsificados
Después de ingresar al auditado, el auditor debe primero informar a los miembros del equipo del auditado sobre el plan de inspección, fortalecer la comunicación y los intercambios con el auditado y esforzarse por obtener la comprensión y el apoyo del auditado. En segundo lugar, celebraremos una reunión del personal con la unidad auditada o enviaremos un aviso a todos los puntos de venta para explicar a los empleados la importancia de comprobar si hay préstamos falsos y el daño a las cooperativas de crédito. Al mismo tiempo, se publica información de contacto, como números de contacto, direcciones postales, correos electrónicos y números QQ, y se anima a todos los empleados a denunciar préstamos falsos conocidos al equipo de inspección a través de diversos medios, con su nombre real o de forma anónima, y Se insta a las unidades auditadas a prometer públicamente no tomar represalias contra los denunciantes. Se recomienda que las cooperativas de crédito proporcionen recompensas espirituales o materiales a los denunciantes una vez verificados.
2. Método de discusión y consulta.
Uno de los informantes clave de los préstamos falsos fue el oficial de préstamos. Después de que el equipo de inspección ingrese a la unidad auditada, entrevistará a todos los oficiales de crédito uno por uno, les informará sobre los peligros y las consecuencias de los préstamos falsos, les explicará la política básica de "investigación estricta, franqueza e indulgencia" y los instará a revele todo lo que ellos y otros saben. Haga una lista de préstamos falsos y solicite al oficial de préstamos que escriba una carta de compromiso para todos los préstamos, excepto los préstamos falsos conocidos. La carta de compromiso debe indicar la responsabilidad si se descubre un préstamo falso. Este método es bastante eficaz para préstamos falsos que son fáciles de cobrar y no están causados por su responsabilidad, ahorrando mucha mano de obra y recursos materiales.
En tercer lugar, la ley de investigación de personal.
De acuerdo con los estándares de definición y los métodos de investigación de "nueve categorías de personas" en las actividades de gestión de casos especiales de la Comisión Reguladora Bancaria de China, todos los oficiales de crédito anteriores y actuales fueron investigados cuidadosamente y se encontró que algunos oficiales de crédito estaban involucrados en juegos de azar, drogas, negocios y especulación bursátil, grandes deudas, ausentismo frecuente, exceso del límite de rotación, confusión al hacer amigos, malos antecedentes, operaciones ilegales, etc. y centrar inmediatamente su investigación en todos los préstamos que originan y administran. Cuando sea necesario, podemos cooperar con los departamentos pertinentes, como inspección y supervisión disciplinaria, seguridad, etc., a partir de su vida, negocios y relaciones sociales, para enderezar todos los proyectos de préstamos que han pedido prestado, introducido, ampliado y gestionado. e intentar averiguar el flujo de fondos crediticios tanto como sea posible y realizar una investigación exhaustiva para comprobar si existe alguna sospecha de préstamos falsos.
4. Método de consulta de archivos.
65438 2. Al pedir prestado, verifique si el prestatario es más joven, especialmente si el prestatario es menor de 18 años o mayor de 60 años al momento del préstamo, y verifique la autenticidad del préstamo según el propósito del préstamo. 3. Preste atención a los préstamos cuyo prestatario sea una mujer rural. En las zonas rurales, los hombres siguen siendo los principales portadores de las responsabilidades familiares, por lo que es necesario comprender la situación relevante de este tipo de préstamo y verificar la autenticidad del préstamo. 4. Revise la información de gestión posterior al préstamo, verifique si la firma del cliente en el formulario de inspección posterior al préstamo coincide con la firma indicada en la solicitud, el pagaré, el contrato y otros archivos, y si el informe de inspección posterior al préstamo contiene descripciones relevantes. de préstamos falsos. 5. Lea la citación y verifique si el nombre de la cuenta utilizada para la emisión, recuperación y cobro de intereses del préstamo es consistente con el nombre de la cuenta del préstamo, y si la firma del negocio de depósito y retiro de la cuenta es consistente con el pagaré. contrato y formulario de solicitud. Con respecto a los métodos anteriores, si se encuentran sospechas de préstamos falsos, se debe realizar una mayor investigación. Quinto, leyes de información pública.
Imprima la lista de publicidad de préstamos por aldea administrativa y publíquela en el tablón de anuncios público del comité de la aldea para publicidad, informe al público en general sobre el daño de los préstamos falsos al crédito personal e instelo a verificar el número y monto de los préstamos que soportan según la lista publicada si son consistentes, al mismo tiempo se anunciará el número de teléfono de queja y la dirección postal y se aceptarán informes del público informado. Si es posible, sería mejor si pudieran usar el "altavoz" de la aldea para transmitir varias veces. Para los prestatarios con direcciones dispersas en diferentes lugares, pueden optar por hacer publicidad en lugares públicos como mercados y ferias de templos donde se concentra la gente. Después de recibir una queja o informe, el aviso público debe centrarse en la investigación y verificación. Este método es eficaz y ahorra mano de obra y recursos materiales, pero algunos prestamistas pueden quejarse de él debido a la sospecha de "fuga de información personal", por lo que generalmente es adecuado para préstamos morosos.
6. Método de consulta y verificación.
Prepare una carta de consulta en formato unificado y haga que dos o más revisores vengan a verificar la carta de consulta con la carta. Si no hay duda, firmarán y confirmarán en el acto. Si hay alguna duda, registrarán las objeciones del prestamista en persona y le pedirán que firme para confirmarla y realizar una verificación adicional con el presentador, el administrador y el garante del préstamo. Para quienes trabajan fuera de casa, la verificación debe realizarse por teléfono (mensaje de texto), carta, entrega urgente, fax, etc.
Si tienen las condiciones. Si no pueden encontrar a alguien durante mucho tiempo, pueden pedir a los miembros del comité local de la aldea, familiares relevantes, amigos, vecinos y otras personas con información privilegiada del prestatario que les ayuden a verificar la identidad verdadera y falsa, comprender la situación relevante y sentar las bases para el siguiente paso de verificación. Este método requiere mucha mano de obra, mucho tiempo y mano de obra, pero tiene una alta precisión.
Los métodos de inspección enumerados anteriormente son solo algunos de los métodos de inspección más utilizados. Hay muchos otros métodos, como prestar atención a los préstamos de los líderes empresariales y de grupos de aldea, y prestar atención a si la unidad auditada es ilegal. Préstamos con intereses altos, etc. Revisar préstamos falsos es un trabajo meticuloso y difícil. En las inspecciones reales, no existe un enfoque que "lo panacea"; las inspecciones se centran en "tomar múltiples medidas simultáneamente y centrarse en los resultados reales". En la práctica de la auditoría, la mayoría de los auditores deberían tratarlos de manera diferente según situaciones específicas y continuar explorando e innovando. Creo que en la práctica de primera línea de investigación y tratamiento de préstamos fraudulentos, se utilizarán y perfeccionarán más y mejores métodos de inspección.