Capítulo 4 Asuntos que requieren atención en la operación y gestión de los bancos comerciales
①Seguridad ②Liquidez ③Beneficios.
Punto de prueba 2 Organización de operaciones de bancos comerciales: operación comercial
Modelo de operación comercial tradicional
(1) Características: Contabilidad de sucursales.
(2) Ventajas: Estrecha integración de front y back office, procesamiento comercial rápido.
(3) Desventajas: debido a los requisitos de control de riesgos, todos los procesos de back-end deben ser atendidos por personas, el volumen de negocio de una sola persona no está completo y el costo laboral es alto.
Nuevo modelo de operación de negocio
Core: Separar el front office del middle y back office.
Ventajas: ① Operaciones comerciales estandarizadas y programadas en los puntos de venta frontal; ② Procesamiento comercial intensivo; ③ Mejora efectiva de la eficiencia operativa; ④ Se mejoran las capacidades de prevención de riesgos;
Modelo de operación de banca electrónica (1) La banca electrónica es una extensión del negocio de ventanilla tradicional del banco.
(2) Los canales de banca electrónica incluyen principalmente banca online, banca telefónica, banca móvil y terminales de autoservicio.
(3) Ventajas: ① Promover la transformación e innovación de los modelos de negocio de la banca comercial. ② Reduzca efectivamente los costos operativos y mejore la eficiencia operativa. ③ Promover los bancos comerciales para brindar más servicios de alta calidad.
El núcleo de la gestión de la banca comercial: el marketing.
Estrategias de marketing de los bancos comerciales;
(1) Estrategia de marketing mix "4P": producto, precio, canal y promoción.
(2) Estrategia de marketing mix "4C": consumidores, costes, conveniencia y comunicación.
(3) Estrategia de marketing mix “4R”: relevancia, respuesta, relación y retorno. La característica más importante de este tipo de marketing es la orientación a la competencia.
Punto de prueba 4 Negocios intermedios y negocios fuera de balance (cambios en los libros de texto de 2021)
1. .
Negocios de intermediación: basados principalmente en la encomienda al cliente, los bancos comerciales cobran tarifas por los pagos de los clientes y otros asuntos encomendados;
Negocios fuera de balance: pueden afectar las ganancias y pérdidas actuales del banco y cambiar la tasa de ingreso de activos de las actividades comerciales del banco.
2. Características del negocio de intermediación: ① No utilizar ni utilizar directamente los fondos propios del banco; ② No asumir ni asumir directamente los riesgos de mercado (3) Manejar negocios para los clientes con la premisa de aceptar los del cliente; encomienda; (4) Obtener ingresos cobrando tarifas de servicio (tarifas de manejo, tarifas de gestión, etc.). ) y ganar la diferencia de precio; ⑤ Hay muchos tipos y una amplia gama, y representan una proporción cada vez mayor de los ingresos operativos de los bancos comerciales.
Negocio de gestión financiera de Kaozhenwu
1. Principios básicos del negocio de gestión financiera de los bancos comerciales.
(1) Ser honesto y digno de confianza, y desempeñar las funciones de gestión financiera encomendadas por el fiduciario y realizadas en su nombre de manera diligente y responsable. Los inversores asumirán los riesgos de la inversión y obtendrán rendimientos por sí mismos.
(2) Los costos se pueden calcular, los riesgos son controlables, la información se divulga completamente, los requisitos de gestión de idoneidad de los inversores se observan estrictamente y los derechos e intereses legítimos de los inversores están protegidos.
2. Tipos de productos de gestión financiera
Mejorando:
Los productos financieros emitidos públicamente se refieren a productos financieros emitidos públicamente por bancos comerciales para un público no especificado.
Los productos financieros de colocación privada se refieren a productos financieros emitidos de forma no pública por bancos comerciales para inversores calificados.
Inversionistas calificados: se refiere a personas físicas, personas jurídicas u otras organizaciones establecidas de conformidad con la ley que tengan las correspondientes capacidades de identificación de riesgos y tolerancia al riesgo, inviertan no menos de una determinada cantidad en un solo producto financiero, y cumplir las siguientes condiciones: ① Tener más de dos años de experiencia en inversiones y cumplir con los requisitos de un activo financiero neto del hogar de al menos 3 millones de yuanes, o un activo financiero del hogar de al menos 5 millones de yuanes, o un promedio anual ingresos de no menos de 400.000 yuanes en los últimos tres años (2) Establecido de conformidad con la ley Una persona jurídica u otra organización con activos netos de no menos de 100.000 RMB al final del último año; la autoridad reguladora bancaria del Consejo de Estado.
Según la naturaleza de la inversión:
La proporción de productos financieros de renta fija invertidos en activos de deuda como depósitos y bonos no será inferior al 80%.
Para los productos financieros de renta variable, la proporción invertida en activos de renta variable no será inferior al 80%.
Materias primas y derivados financieros, la proporción de inversión en materias primas y derivados financieros no será inferior al 80%.
Los productos financieros mixtos invierten en activos de deuda, activos de renta variable, materias primas y activos de derivados financieros, y el índice de inversión de cualquier activo no cumple con los estándares de los primeros tres tipos de productos financieros.
Según la modalidad de operación:
Los productos financieros cerrados se refieren a productos financieros con una fecha de vencimiento clara y los inversores no pueden suscribir ni reembolsar desde la fecha de establecimiento del producto hasta la fecha de vencimiento. fecha de terminación.
Los productos financieros de duración indefinida se refieren a productos financieros en los que la participación total no está fijada desde la fecha de establecimiento del producto hasta la fecha de terminación, y los inversores pueden suscribirlos o reembolsarlos el día de apertura y los lugares correspondientes según el acuerdo.
Gestión de productos financieros:
Productos financieros emitidos públicamente: el importe de las ventas iniciales de un único inversor no deberá ser inferior a 654,38 millones de RMB.
Productos financieros de capital privado: la cantidad invertida por inversores calificados en un único producto financiero de renta fija no será inferior a 300.000 yuanes, la cantidad invertida en un único producto financiero mixto no será inferior a 400.000 yuanes , y la cantidad invertida en un solo producto financiero de capital no será inferior a 400.000 yuanes. La cantidad de productos, productos básicos individuales y productos financieros derivados de gestión patrimonial no será inferior a 6,543,8 millones de yuanes.
① Puede invertir en bonos del tesoro, bonos de gobiernos locales, letras del banco central, bonos de agencias gubernamentales, bonos financieros, depósitos bancarios, certificados de depósito, certificados de depósito interbancarios, bonos de crédito corporativo, en el mercado interbancario. mercado y mercado bursátil Valores respaldados por activos emitidos, fondos de inversión en valores públicos, otros activos de deuda, activos de capital y otros activos reconocidos por la autoridad reguladora bancaria del Consejo de Estado.
② Los productos financieros de los bancos comerciales no pueden invertir directamente en activos crediticios, no pueden invertir directa o indirectamente en los activos crediticios del banco, no pueden invertir directa o indirectamente en productos financieros emitidos por el banco u otras instituciones financieras bancarias. , y no podrá invertir directa o indirectamente en los activos crediticios del banco. Invertir directa o indirectamente en valores respaldados por activos crediticios de alto riesgo emitidos por el Banco.
(3) Los productos de gestión financiera emitidos por bancos comerciales para inversores no institucionales no invertirán directa o indirectamente en activos dudosos o valores respaldados por activos dudosos.
(4) Los bancos comerciales no pueden emitir productos financieros calificados.
⑤ Los documentos de ventas de productos de gestión financiera deben especificar el tipo de producto, el alcance de la inversión, el tipo de activo de inversión y el índice de inversión, asegurando que el índice de inversión del producto de gestión financiera fluctúe razonablemente de acuerdo con los documentos de ventas del establecimiento hasta la expiración del producto de gestión financiera, y el producto de gestión financiera no puede cambiarse sin autorización Categorías de productos.
Contenidos de la gestión de activos y pasivos:
Gestión de activos
(1) Gestión de préstamos (los activos más importantes y el uso más importante de los fondos)
Contenido: gestión de riesgos de préstamos; gestión de tasas de interés de préstamos; gestión de la estructura de plazos de los préstamos; gestión de proporciones de préstamos de crédito y préstamos hipotecarios;
(2) Gestión de inversiones en bonos: las inversiones en bonos de los bancos comerciales de mi país incluyen principalmente bonos gubernamentales, bonos de gobiernos locales, bonos financieros, letras del banco central, valores respaldados por activos, bonos empresariales y bonos corporativos.
(3) Gestión de activos en efectivo
Los activos en efectivo de los bancos comerciales chinos incluyen principalmente:
①Efectivo disponible (2) Fondos depositados en el banco central; Es decir, reservas de depósitos (incluidas las reservas de depósitos legales y el exceso de reservas); ③ depósitos de bancos y otras instituciones financieras.
Gestión de la deuda:
(1) Gestión de depósitos: Contenido: ① Gestión de los métodos de absorción de depósitos; ② Gestión de las tasas de interés de los depósitos; ③ Gestión del seguro de depósitos.
(2) Gestión de préstamos
Préstamos a corto plazo: préstamos interbancarios, recompra de valores, préstamos del banco central: emisión de bonos financieros, incluidos los ordinarios; bonos financieros, bonos financieros subordinados, valores híbridos y bonos convertibles.
El contenido de la gestión es: controlar estrictamente los préstamos para fines específicos; dispersar los períodos de pago y los montos de los préstamos para reducir la presión del exceso de liquidez; controlar la escala y las proporciones adecuadas, principalmente aumentando los bonos a corto plazo para mejorar la liquidez; Se deben hacer esfuerzos para ampliar los canales de endeudamiento o de reservas para garantizar que las fuentes de financiación puedan ampliarse cuando sea necesario.
Punto de prueba 7: requisitos y gestión del capital regulatorio de China, contenido de la gestión del capital económico
1 La composición del capital regulatorio:
(1) Core Tier 1. El capital incluye: capital pagado/acciones ordinarias, reservas de capital por cobrar, reservas excedentes, reservas de riesgo general, ganancias no distribuidas, capital por cobrar de accionistas minoritarios.
(2) Otro capital de Nivel 1 incluye: otros instrumentos de capital de Nivel 1 y sus primas (como acciones preferentes y sus primas), y se puede incluir capital de accionistas minoritarios.
2. Requisitos regulatorios para el ratio de solvencia. Según las "Medidas de capital", los requisitos reglamentarios para los ratios de adecuación de capital de los bancos comerciales se dividen en cuatro niveles:
Nivel 1:
Requisitos mínimos de capital
① Core 1 El índice de adecuación de capital de Nivel 1 es 5
②El índice de adecuación de capital de Nivel 1 es 6
③El índice de adecuación de capital es 8
El segundo nivel : requisitos de capital de reserva y requisitos de capital anticíclico.
① El requisito de capital de reserva es 2,5
② El requisito de capital anticíclico: 0? 2,5
Nivel 3: El requisito de capital adicional para los bancos de importancia sistémica es 1.
Nivel 4: Determinar los requisitos de capital del segundo pilar en función del perfil de riesgo de un banco individual.
3. El capital económico es el capital que realmente necesitan los bancos para asumir riesgos. Su función principal es prevenir riesgos y crear valor.
La gestión del capital económico incluye tres contenidos: medición del capital económico, asignación del capital económico y evaluación del capital económico.
Gestión financiera de Kaoba
La gestión de costos incluye: costos operativos (gastos incurridos en actividades operativas como recaudación de fondos, uso de fondos, reciclaje de fondos, etc.), costos de capital, costos de riesgo y costos de capital.
(1) Composición: ①Gastos por intereses; (2) Gastos de gestión (salarios de los empleados, gastos operativos de equipos electrónicos, gastos de seguros); (3) Gastos fiscales (gastos de honorarios de manejo, gastos de entretenimiento comercial, gastos comerciales) Honorarios de publicidad e impuestos relacionados); gastos compensatorios (depreciación de activos fijos, amortización de activos intangibles, amortización de activos diferidos); ⑤Gastos no operativos
(2) Principios básicos: ①Minimización de costos; ③ Sistema de responsabilidad de costos; ④ Gestión de costos científicos.
(La gestión de costos es el contenido central de la gestión financiera de los bancos comerciales, y la contabilidad de costos es una parte importante de la contabilidad económica bancaria).
Gestión de ganancias
1. Componentes:
(1) Beneficio operativo: el monto neto de los ingresos operativos después de deducir los gastos operativos.
(2) Ingresos y gastos no operacionales netos: ingresos no operacionales - gastos no operacionales.
① El contenido de los ingresos no operativos incluye: excedente de activos fijos, ingresos netos por la venta de activos fijos, la porción de activos retirados de deuda que excede el monto de pago de la deuda, multas e ingresos por confiscaciones, ingresos de caja. ingresos a largo plazo, ingresos por errores en la negociación de valores y tasas de educación Devoluciones adicionales, cuentas por pagar que los acreedores no pueden pagar por motivos especiales, etc. ② El contenido de los gastos no operativos incluye: pérdidas netas por pérdidas de inventario y daños a activos fijos, pérdidas y gastos de enajenación incurridos en la enajenación de activos adjudicados, pagos cortos de caja, compensaciones, daños y perjuicios, pérdidas por errores en transacciones de valores, pérdidas extraordinarias y Las donaciones de ayuda para desastres de bienestar público esperan.
2. Retirar el fondo de reserva excedente legal basado en el 10% del beneficio neto después de impuestos. Cuando la reserva legal excedente alcance el 50% del capital social, no se permitirá ningún retiro. El fondo de reserva excedente legal puede utilizarse para compensar pérdidas y aumentar el capital. El resto después de compensar las pérdidas y aumentar el capital no será inferior al 25% del capital social.
La gestión de propiedades se refiere a la gestión de activos fijos y consumibles de bajo valor. (Gestión categorizada, correcta depreciación, estricto control de infraestructura y gestión reforzada de proyectos en construcción.)
Informes financieros y análisis financieros
(1) Estados contables: balance y resultados; estado de pérdidas; estado de cambios en la situación financiera
(2) Análisis financiero:
El análisis financiero se divide en dos partes: análisis de capital y análisis financiero, los cuales deben pagarse por igual. atención a. El análisis de capital debe centrarse en la implementación de varios indicadores de gestión de la relación activo-pasivo.
La evaluación del desempeño toma el valor económico agregado (EVA) como indicador central de desempeño, evalúa desde múltiples aspectos como beneficios, riesgos, competitividad, etc., implementa las responsabilidades de las entidades operativas y mide objetivamente el desempeño operativo. de ramas.