¿Qué es un centro de liquidación?
El modelo general del centro de liquidación
Centralizar y unificar los fondos de las unidades miembros del grupo, unificar el financiamiento externo y los pagos de impuestos de las unidades miembros del grupo utilizar capital de trabajo para compensación y manejar liquidaciones internas; a través del negocio del centro de liquidación.
Ideas básicas de diseño de los principales procesos de negocio del centro de liquidación de capitales
1. Gestión de cuentas: gestión unificada de las cuentas de capital bancarias de las empresas cotizadas y establecimiento de liquidaciones internas en la capital. centro de liquidación de cada sociedad holding de las cuentas de la empresa que cotiza en bolsa para una gestión unificada. Revisar y registrar las cuentas de capital abiertas de forma independiente por cada sociedad holding en el banco, y gestionar y monitorear las cuentas de capital.
2. Liquidación interna: maneja transacciones de fondos y liquidación de fondos entre empresas. Las sociedades holding que abren cuentas de liquidación internas en el centro de liquidación de capital deben gestionar oportunamente las transacciones de capital nacionales y extranjeros y los negocios de liquidación de capital, proporcionar información sobre la cuenta de capital y comprobar los libros de cuentas de capital de manera oportuna.
3. Asignación interna de fondos: Responsable de formular sistemas y procesos de gestión para la asignación, asignación y uso de fondos internos de cada empresa. De acuerdo con la toma de decisiones de la empresa y las instrucciones del departamento financiero, los fondos de cada empresa se administran, envían, asignan y utilizan de manera uniforme para garantizar la circulación y el flujo eficiente de fondos dentro del sistema y maximizar la efectividad del uso. de los fondos en su conjunto.
4. Transacciones de capital externo: como unidad unificada de gestión de capital externo, es responsable del negocio de depósitos y préstamos, el negocio de transacciones de capital y el negocio de liquidación de capital de varias empresas, bancos y otras unidades fuera del sistema. .
5. Inversión y Financiamiento: Cooperar con el Departamento de Operaciones de Capital y el Departamento de Finanzas para realizar inversiones y financiamiento externos, y ser específicamente responsable de las operaciones comerciales de administración de fondos en el plan de inversión externo y el plan de financiamiento externo. .
Pregunta 2: ¿Qué es un centro de liquidación de fondos? El centro de liquidación de fondos es una organización interna de gestión de fondos para grupos empresariales o sociedades holding para gestionar la liquidación, asignación y operación de fondos entre los miembros internos con el fin de reducir los costos de capital y mejorar la eficiencia del uso de los fondos. Se trata de un modelo de gestión centralizada de fondos en el que la empresa del grupo introduce un mecanismo bancario para implementar liquidación unificada y financiación centralizada para los miembros holding del grupo. Introduce el modelo de gestión del banco en las empresas, convierte el dinero inactivo en activos y socializa el capital que devenga intereses. Fortalecer la gestión de los fondos monetarios del centro de liquidación de capitales tiene una gran importancia práctica para su desarrollo y crecimiento.
Pregunta 3: ¿Qué significan centro de operaciones de inversión y centro de liquidación? El centro offshore de RMB es producto de la internacionalización del RMB.
Desde que el Banco Popular de China lanzó el negocio de liquidación transfronteriza del RMB en 2009, ha comenzado el proceso de internacionalización del RMB. Con el continuo desarrollo del negocio de liquidación transfronteriza en RMB, los fondos en RMB continúan fluyendo hacia los mercados extranjeros y existen demandas de liquidación, compensación, custodia y cambio de divisas en RMB en los mercados extranjeros. Con el apoyo de China ***, las zonas de ultramar donde se concentra la liquidación de RMB se han convertido gradualmente en centros extraterritoriales de RMB. Generalmente, los centros extraterritoriales de RMB designarán instituciones de compensación de RMB especializadas para compensar los fondos de RMB. Al mismo tiempo, los bancos locales realizarán depósitos, préstamos, intercambios y liquidaciones de monedas extranjeras en RMB, e incluso emitirán bonos en RMB y otros negocios relacionados con el RMB.
Pregunta 4: ¿Qué es un centro de liquidación financiera?
1. De acuerdo con las disposiciones del sistema nacional de contabilidad financiera, llevar a cabo una gestión unificada y una contabilidad centralizada de las actividades de ingresos y gastos financieros de las instituciones administrativas municipales, y manejar de manera uniforme los negocios de ingresos y gastos de cada unidad. ;
2. Cada unidad lleva a cabo actividades de contabilidad financiera de acuerdo con el sistema de aprobación, implementa cuentas separadas y cuentas por unidad, y los fondos son equilibrados por la unidad;
3. de acuerdo con "una puerta para boletos" y los métodos unificados de gestión de facturas fiscales Gestionar las facturas financieras de cada unidad 4. Preparar estados financieros de acuerdo con las disposiciones del sistema nacional de contabilidad financiera ayudar a las instituciones administrativas en la preparación de presupuestos financieros anuales; cuentas finales.
Pregunta 5: ¿Cuál es el modelo de centro de liquidación de empresas generales? Hasta donde yo sé, los centros de liquidación de las empresas generales administran de manera centralizada y uniforme los fondos de las unidades de los miembros del grupo y unifican el financiamiento externo y los pagos de impuestos; sin embargo, los miembros del grupo utilizan el capital de trabajo a cambio de una tarifa y manejan los negocios de liquidación interna a través del centro de liquidación; .
Pero el modelo de cámara de compensación para las empresas de ingeniería es mucho más complejo que eso.
Pregunta 6: ¿Qué es un centro de liquidación de RMB? Los centros de liquidación de RMB suelen ser instituciones especializadas creadas dentro de grupos empresariales para gestionar los recibos de efectivo, los pagos y los servicios de liquidación corriente para miembros internos o sucursales. Por lo general, se crea en el departamento de finanzas y es una organización funcional independiente. Sus principales funciones son:
1. Gestionar centralmente los ingresos en efectivo de cada socio o sucursal. Después de que cada empresa o sucursal miembro reciba ingresos en efectivo, debe transferirlos a la cuenta abierta por el centro de liquidación en el banco y no debe ser objeto de malversación.
2. Asignar uniformemente los fondos monetarios requeridos por los miembros o sucursales para las necesidades comerciales y monitorear la dirección del uso de los fondos monetarios.
3. Unificar la financiación externa para asegurar las necesidades de financiación de todo el grupo.
4. Procese la liquidación entre sucursales y calcule la entrada neta de efectivo y los costos por intereses relacionados o los ingresos por intereses de cada sucursal del centro de liquidación.
5. Consultar el saldo de caja diario de cada sucursal.
Este método de control de efectivo tiene las siguientes características:
1. Cada sucursal tiene su propio departamento financiero y una cuenta independiente (generalmente una cuenta secundaria) para contabilidad independiente. autoridad para tomar decisiones.
2. Para reducir el aumento de los depósitos en efectivo causado por las operaciones descentralizadas, mejorar la eficiencia de la rotación de efectivo y ahorrar costos de bonificación, la empresa del grupo implementa la liquidación unificada de efectivo en cada sucursal.
3. Implementar dos líneas de ingresos y gastos. Cada sucursal transferirá el exceso de ingresos en efectivo diarios a la cuenta especial establecida por el centro de liquidación en función del monto máximo de depósito en efectivo mantenido por el centro de liquidación (generalmente determinado en función de la necesidad de pagar gastos esporádicos diarios). Cuando cada sucursal supere el límite de efectivo aprobado, deberá solicitarlo al centro de liquidación con antelación.
4. Existen dos métodos de gestión de las solicitudes presentadas por las sucursales: uno es el sistema de aprobación artículo por artículo. El propósito, el monto y el momento de cada pago importante deben estar claramente definidos y deben ser aprobados por el operador o su persona autorizada antes de que pueda ser desembolsado; el segundo es el sistema de aprobación ultra vires; Todo lo que vaya más allá de la autoridad de aprobación del gerente de la sucursal debe ser aprobado por el operador o su persona autorizada. El permiso se puede expresar de tres maneras.
(1) es el monto de cada retiro de efectivo;
(2) es el monto de efectivo gastado dentro de un cierto período de tiempo (como día, mes
( 3) El desembolso de efectivo excede el ingreso de efectivo.
5. Los grupos empresariales deben formular regulaciones de gestión de efectivo, incluidas regulaciones de ingresos y gastos. El centro de liquidación debe monitorear los pagos en efectivo y los gastos de cada sucursal de acuerdo con estas regulaciones. Si no se implementan, se impondrán fuertes sanciones. .
6. Cada sucursal no solicita préstamos externos directamente, que son manejados por el centro de liquidación. Se puede ver que el modelo del centro de liquidación no significa que todo el efectivo de cada sucursal esté concentrado en el fondo de capital, sino que el proceso de toma de decisiones de movilización de fondos, flujo de capital e inversión está centralizado y cada sucursal tiene mayor poder de gestión y de toma de decisiones.
En un grupo multinacional típico, hay tres formas de lograr un control centralizado del efectivo:
1. Transferir los fondos disponibles al lugar más alto y seguro. Por lo tanto, al tomar decisiones de asignación (transferencia) de fondos, los altos directivos y el personal financiero de las empresas multinacionales deben estimar el costo de oportunidad de los fondos para convertir los fondos temporalmente inactivos en moneda fuerte lo antes posible y medir las ventajas y desventajas del país donde se encuentra la tesorería; se encuentra, y transferencia de efectivo Ubicado en el centro en un entorno campestre ideal.
2. La asignación de fondos internacionales debe basarse en las necesidades de toda la empresa y servir a los objetivos estratégicos globales de la empresa. Con este fin, muchas empresas multinacionales han formulado las siguientes "políticas generales": (1) Establecer una proporción de pago de dividendos uniforme o similar en todos los departamentos de una organización; los gastos generales y administrativos asignados a las subsidiarias deben ser consistentes con los de la empresa; precios de transferencia internos en países que carecen de reservas de divisas, adoptar una política de minimizar las inversiones de capital en subsidiarias, porque en estos países anfitriones, los pagos de dividendos no siempre pueden realizarse tan rápido como los intereses de los préstamos, por lo que todos los fondos adelantados a subsidiarias extranjeras deben estar en el registro del país anfitrión.
3. Los fondos deben asignarse en la moneda más fuerte en el menor tiempo posible para reducir las pérdidas de asignación.
Para ello, las empresas multinacionales adoptan dos métodos: uno es establecer varias filiales, además, al transferir fondos, utilizan los servicios de la red bancaria multinacional tanto como sea posible para acelerar el proceso y reducir la pérdida de fondos; el flujo internacional.
La gestión de efectivo centralizada aporta muchos beneficios a las empresas multinacionales:
1. Reduce la cantidad total de activos en efectivo mantenidos por la empresa, ampliando así los fondos disponibles para inversión y mejorando la rentabilidad de la empresa. ;
2. El administrador de efectivo en la sede de la empresa está a cargo de las operaciones generales de la empresa y puede descubrir muchas dificultades y oportunidades que una sola filial no puede imaginar;
3. Todos tienen como objetivo maximizar el beneficio general de la empresa del grupo, lo que favorece el diseño y la implementación de la estrategia comercial global de la empresa;
4. Puede promover la profesionalización de la gestión interna del efectivo de la empresa y mejorarla. el nivel gerencial...> gt
Pregunta 7: ¿Qué hace el centro de liquidación del Centro de Comercio de Productos Agrícolas? ¡Veinte puntos!
Pregunta 8: ¿Cómo crear una organización de gestión para el centro de liquidación? Modelo institucional de gestión de operaciones y configuración del Centro de Liquidación Financiera del Distrito de Yantian 1. La naturaleza y funciones del Centro de Liquidación Financiera del Distrito de Yantian son instituciones públicas totalmente financiadas por el gobierno de acuerdo con la alta asignación de cuadros y gestión de funcionarios públicos. Sus funciones básicas son gestionar uniformemente los fondos de las instituciones administrativas, proporcionar servicios financieros a las instituciones administrativas y supervisar el comportamiento financiero de las instituciones administrativas. Las responsabilidades específicas son las siguientes: (1) Responsable de administrar los fondos de las instituciones administrativas (en adelante denominadas "unidades") que están bajo la administración unificada del centro de liquidación financiera del distrito. (2) Responsable de la auditoría del uso de fondos de cada unidad. (3) Responsable de manejar diversos procedimientos de pago para cada unidad. (4) Responsable de manejar los procedimientos pertinentes para el pago unificado de salarios en todo el distrito. (5) Responsable de la contabilidad de los ingresos y gastos de cada unidad y del registro de los libros de cuentas correspondientes. (6) Responsable de preparar los estados contables de cada unidad, resumir los estados contables de las instituciones administrativas de la región, realizar análisis financieros y proporcionar informes contables. (7) Responsable de la gestión de los archivos contables de cada unidad. (8) Responsable de ayudar a cada unidad en la gestión de activos fijos y contabilizar los cambios en los activos fijos. (9) Responsable de brindar orientación empresarial a cada unidad en la elaboración de los presupuestos departamentales. (10) Responsable de la capacitación empresarial y orientación del personal de reembolsos en cada unidad. dos. Estructura organizativa del Centro de liquidación financiera del distrito de Yantian (1) Organización de liderazgo. El centro distrital de liquidación financiera tendrá un director, un subdirector y un jefe de contabilidad. Sus principales responsabilidades son organizar y gestionar el trabajo del centro financiero, coordinar el trabajo del centro y los departamentos financieros, unidades y otros departamentos relevantes, analizar el funcionamiento financiero del distrito y proporcionar informes financieros a * * * y otros departamentos relevantes; departamentos. (2) Agencia de contabilidad. Sus principales responsabilidades son manejar las actividades financieras de cada unidad durante el desempeño de sus funciones, registrar los libros de cuentas relevantes y preparar estados contables. (3) Agencias de auditoría y caja. Sus principales responsabilidades son administrar cuentas bancarias, revisar recibos y comprobantes de pago de cada unidad, manejar los procedimientos de recepción y pago de fondos para cada unidad y registrar los diarios bancarios. (4) Organización de gestión de oficinas. Sus principales responsabilidades son organizar, archivar y conservar comprobantes contables, libros contables, estados contables y otros materiales contables relevantes; mantener los sistemas informáticos y coordinar los asuntos internos y externos del centro; tres. Modelo de gestión del centro de liquidación financiera del distrito de Yantian (1) Principios de gestión 1. El principio de las "Cinco Unificaciones". Es decir, instituciones financieras unificadas, gestión de fondos unificada, contabilidad unificada, cuentas bancarias unificadas y mantenimiento de archivos unificados. 1 Unificar las instituciones financieras. Es decir, cada unidad ya no establecerá una agencia contable y el Centro de Liquidación Financiera del Distrito de Yantian actuará como agencia contable para cada unidad. Las unidades que dependen directamente de la administración del distrito, las instituciones públicas asignadas en su totalidad por el departamento de finanzas y sus unidades subordinadas son unidades que se incluyen en la contabilidad unificada del centro de liquidación financiera del distrito. 2 Unificar la gestión de fondos. En otras palabras, todos los ingresos de cada unidad, incluidos los fondos presupuestarios, los fondos extrapresupuestarios asignados por el gobierno y los fondos de subsidio superior, son administrados de manera uniforme por el centro de liquidación financiera del distrito. 3 Contabilidad unificada. Es decir, todos los ingresos y gastos comerciales incurridos por cada unidad en el proceso de desempeño de sus funciones serán manejados por el centro de liquidación financiera del distrito, se registrarán los libros de contabilidad pertinentes y se prepararán los estados contables. Cuenta bancaria unificada. Es decir, cada unidad cancelará todas las cuentas bancarias y el centro de liquidación financiera del distrito abrirá una cuenta bancaria en un banco designado de acuerdo con la unidad y la naturaleza de los fondos, y administrará las cuentas bancarias de manera uniforme. 5. Almacenamiento de archivos unificado.
Es decir, los documentos contables, libros contables, estados contables y otros archivos contables formados durante el funcionamiento del centro de liquidación financiera distrital se catalogan, archivan, archivan y conservan de manera unificada. 2. Principio de las "cinco constantes". Es decir, el sistema de gestión presupuestaria permanece sin cambios, el derecho a utilizar los fondos permanece sin cambios, el derecho a aprobar gastos permanece sin cambios, la propiedad de los activos permanece sin cambios y las responsabilidades legales del representante legal de la unidad permanecen sin cambios. 1El sistema de gestión presupuestaria se mantiene sin cambios. Esto significa que cada unidad es también una unidad de presupuesto fiscal. Cada año, debemos preparar nuestro propio presupuesto de acuerdo con los requisitos de preparación presupuestaria del departamento. Después de la revisión financiera, se distribuye a cada unidad bajo el presupuesto anual y cada unidad implementa el presupuesto de manera planificada. El acceso a los fondos permanece sin cambios. Esto significa que el derecho a utilizar los fondos presupuestarios de cada departamento de unidad aprobado por el departamento de finanzas, los fondos especiales asignados por el departamento superior y otros fondos aprobados por el distrito * * * todavía pertenece a la unidad, y el centro de liquidación financiera tiene ningún derecho a retenerlo, transferirlo o apropiarse indebidamente del mismo. 3. La facultad de aprobar gastos permanece sin cambios. Esto significa que el derecho a utilizar los fondos pertenece a la unidad, y el derecho a aprobar su uso también pertenece a la unidad. Cada unidad deberá establecer y mejorar el sistema interno de revisión y aprobación del uso de los fondos de acuerdo con las disposiciones del sistema financiero correspondiente. Después de completar los trámites de aprobación interna, diríjase al centro de liquidación financiera para gestionar los trámites de reembolso. La propiedad de los activos permanece sin cambios. Se refiere a los fondos utilizados por cada unidad...> gt
Pregunta 9: ¿Qué es el centro de compensación de sucursales? ¿Alguna vez has retirado dinero de un cajero automático y has hecho una contabilidad en lugar de escupirlo? De lo contrario, el banco no deducirá dinero de los clientes sin ningún motivo. El llamado centro de compensación equivale al centro de contabilidad del banco y es responsable de diversos servicios de liquidación del banco. Los centros de procesamiento de negocios a gran escala generalmente se completan automáticamente mediante el sistema. Dado que las máquinas no se pueden completar manualmente, no están abiertos al público. El Subcentro de Mercado de la Sucursal de Beijing es responsable de manejar todos los negocios de liquidación interbancaria relacionados con el alcance de la Sucursal de Beijing, así como los negocios de compensación a nivel de todo el banco, incluyendo cuentas cruzadas, entradas de cuentas, cancelaciones, cancelaciones de cuentas, etc. .
¿Estás satisfecho con las respuestas anteriores?
Pregunta 10: ¿Qué es el Centro de Compensación del Banco Agrícola de China? El centro de compensación es la institución que compensa todas las cuentas y transacciones bancarias. Por aquí deben pasar todo tipo de dinero negociado a través de otros bancos y cajeros automáticos. Si compra algo en línea el 30 de julio, el monto del bono será el mismo que el deducido por el centro de compensación. ¿La tarifa deducida el 27 de agosto es una tarifa anual o una pequeña tarifa de administración de cuenta?