Procedimientos operativos detallados para la declaración en línea de devoluciones de impuestos a la exportación para empresas manufactureras
Ingresar al sistema de devolución de impuestos a la exportación. Nombre de usuario inicial: sa (tenga en cuenta que la contraseña inicial está vacía).
2. Configuración del período del período actual. El período ingresado es el período del negocio. Por ejemplo, si el negocio de septiembre se procesó el 10 de junio de 2006, se debe ingresar 200609.
Recopilación de datos básicos-Declaración detallada de entrada de mercancías de exportación-Añadidos.
Automáticamente se genera el periodo 1.
Las reglas de compilación de números de serie se generan automáticamente del 0001 al 9999 y se registra la fecha de venta.
La bandera del período se genera automáticamente.
4. Rellene el número de registro del manual de procesamiento de pienso con el número correspondiente del manual de procesamiento de pienso. Si se trata de comercio general (no de procesamiento de piensos), déjelo en blanco.
El número de declaración de exportación depende de la situación.
a. Si todos los documentos (formulario de declaración de exportación, formulario de verificación) se han recopilado en el período actual, complete el número de declaración de aduana real y tome los últimos 9 dígitos + 00X del código en la parte superior. esquina derecha del formulario de declaración de aduanas (generalmente un formulario de declaración de aduanas. Habrá varias transacciones en el pedido, que deben ingresarse una por una, por lo que el primer número de declaración de aduanas son los últimos 9 dígitos del código + 001, y así sucesivamente ), y el número de declaración de aduana es de 12 dígitos.
b. Si no se han recogido todos los documentos del período de exportación actual, el número de declaración aduanera depende de los requisitos de la oficina de impuestos, si no se requiere, estará en blanco si se requiere; Complete el número de declaración de aduana virtual, serán 4 dígitos del año + 2 meses Bits +00a+0x, * * * 12 bits. Por ejemplo, para el segundo y primer pedido de septiembre de 2006, el número de declaración de aduana era 2006090020065438+.
La fecha de exportación es la fecha de declaración.
7. Número de orden de verificación de divisas. Si se han recibido todos los formularios de verificación de divisas, complete el número real del formulario de verificación; de lo contrario, déjelo en blanco.
8. Número de certificado del agente. Si es una empresa de agencia, es el número de licencia de agencia real; si es una empresa de exportación, está en blanco.
9Se han recopilado todos los archivos. Si se han recopilado todos los documentos del período actual, estará vacío; si no se han recopilado todos los documentos del período actual, será BH.
10 Código de mercancía de exportación. Puede seleccionarlo de la lista desplegable, que es el código de mercancía correspondiente a la aduana. Este código corresponde a una tasa impositiva específica.
Generar automáticamente nombres de productos básicos de exportación11.
Automáticamente se generan 12 unidades.
13 La cantidad exportada es la cantidad real de exportación.
El código de moneda original 14 se puede seleccionar en la lista desplegable. Si son dólares, son dólares.
Se generan automáticamente 15 monedas originales.
16 moneda original FOB es el precio FOB para la declaración en aduana.
17 El tipo de cambio de la moneda original puede ser el tipo de cambio de principios de mes o el tipo de cambio de finales de mes, que está relacionado con las ventas de exportación actuales de la moneda local.
El precio FOB de 18 RMB se genera automáticamente.
El tipo de cambio de 19 dólares estadounidenses es el mismo que el de la moneda original.
Generar automáticamente un precio FOB de US$20.
El tipo impositivo 21 se genera automáticamente.
La tasa de devolución de impuestos se genera automáticamente y está determinada por el código del producto.
Automáticamente se genera la diferencia entre el impuesto recaudado y la devolución del impuesto.
El importe de la devolución del impuesto se genera automáticamente.
El número de factura de exportación es el número de factura que figura en la factura comercial y no puede estar vacío.
Guardar/Cancelar/Guardar y Agregar. "Guardar" guardará el registro y guardará la entrada y la agregará directamente al siguiente registro.
La reordenación de números de secuencia reorganiza los números de secuencia de los registros. Si el número de serie está dañado o duplicado, no se podrán reclamar datos detallados en el futuro.
Recopilación de datos básicos: entrada completa de los detalles del documento de exportación: recién agregado.
Esta operación consiste en resumir todos los documentos comerciales que se han exportado en el período anterior. Debido a que la declaración detallada y el ingreso de mercancías de exportación se declararon en el período anterior, la recopilación de documentos en este período se basa en los datos anteriores.
1 Con base en los documentos recopilados, busque los datos correspondientes ingresados en el período anterior y haga clic en Modificar.
Este periodo se genera automáticamente.
Las reglas del número de serie son las mismas que las de la declaración detallada y el ingreso de mercancías de exportación.
4. La marca de recepción del archivo es BH.
Se puede ver que después de completar el BH, las columnas del número de declaración de exportación y del número del documento de verificación de divisas se pueden completar. 5. El número de declaración de exportación son los últimos 9 dígitos del código en la esquina superior derecha del formulario de declaración + 00X (generalmente hay múltiples transacciones en un formulario de declaración de aduanas, por lo que el número del primer formulario de declaración de aduanas son los últimos 9 dígitos del código + 001, etc.), el número de declaración de aduana es 65438.
El número del formulario de verificación de divisas es el número que figura en el formulario de verificación.
Solicita que el número de declaración de aduanas no coincide con el número de declaración de aduanas anterior y el número de orden de verificación no coincide con el número de orden de verificación anterior. Confirme el reemplazo.
8Guardar. Vaya al siguiente paso.
9. Reorganizar los números de serie. Reorganizar los números de serie. Si el número de serie está dañado o duplicado, no podrá declarar detalles posteriores. 5. Recopile datos básicos: genere detalles de compensación de productos básicos de exportación.
Esta operación es para compensar y reingresar los números comerciales negativos que se exportaron en el período anterior pero no se recopilaron todos los documentos y se encontraron errores en este período. Los errores pueden incluir: Declaraciones de aduana idénticas.
1 La declaración detallada y el ingreso de mercancías de exportación no es procesamiento material, pero al recibir el pedido se descubrió que no es el procesamiento de materiales importados la declaración detallada y el ingreso de mercancías de exportación no es material; Procesamiento, pero fue descubierto al recibir el pedido.
El código de producto ingresado en la declaración detallada de mercancías de exportación no coincide con el código de producto en el recibo de almacén.
La moneda original FOB ingresada en el formulario de declaración detallada de mercancías de exportación no coincide con la moneda original FOB de todos los documentos.
El número de factura de exportación ingresado en los detalles de la declaración de mercancías de exportación no coincide con el número de factura de exportación del recibo de almacén.
La cantidad y el importe consignados en la declaración detallada de mercancías de exportación no coinciden con la cantidad y el importe del documento de cobro.
El orden de los artículos en la declaración detallada de mercancías de exportación es coherente con el orden de cada entrada de mercancías.
Cancelación de mercancías de exportación:
1 Busque los datos ingresados en la declaración detallada de mercancías de exportación correspondientes a la declaración de aduana incorrecta, haga clic en Compensar exportación y elimine todos los documentos antes de compensar y confirmar. . Luego aparecerá un registro en la declaración detallada de mercancías de exportación con el número de serie Z000.
2. Después de que se hayan compensado todos los formularios de declaración de aduanas erróneos, salga e ingrese la recopilación de datos básicos: declaración e ingreso de detalles de la carga de exportación. Puede ver todos los registros de compensación generados con el número de secuencia Z000. Reorganizar los números de serie.
3. Ingrese los datos correctos para la declaración aduanera de compensación. Nota: El número de declaración de aduanas y el número de cancelación completados en este momento son el número de declaración de aduanas y el número de cancelación reales, y la marca de recibo está vacía. 6. Declaración de exención y devolución de impuestos: genere datos de declaración detallados.
El período 1 se saca e inicia sesión automáticamente. Es el período completado y se puede modificar y confirmar.
Si necesita hacer una copia de seguridad antes de presentar la solicitud, marque la casilla para hacer una copia de seguridad del sistema actual. DE ACUERDO
3. Complete la ruta de almacenamiento de los datos de la declaración o haga clic en el botón Examinar para seleccionar la ruta. DE ACUERDO Se creará automáticamente un nuevo sistema de rutas poblado. 7. Introducir datos básicos de recogida-entrada de declaración de IVA-añadir. Complete los datos correspondientes en el formulario de declaración del impuesto al valor agregado corporativo. 8. Ingrese la recopilación de datos básicos-formulario resumido de declaración de exención de impuestos entrada-agregar. Haga clic en un espacio vacío. El sistema generará automáticamente todos los datos. Nota: Los datos generados automáticamente en la tabla de resumen no se pueden modificar manualmente, simplemente haga clic en Guardar. 9. Declaración de exención y devolución de impuestos: genere datos de declaración resumida. Igual que la exención de impuestos y la declaración de reembolso: genere datos de declaración detallados. 10. Envíe los datos de declaración detallados generados y los datos de declaración resumida a la oficina de impuestos para la declaración previa de acuerdo con los requisitos de la oficina de impuestos. La oficina de impuestos generará otra información de retroalimentación, como información sospechosa, documentos incompletos, etc. y retroalimentación de información a la empresa. Después de que la empresa recibe la información de retroalimentación, la procesa: lee (acepta) la información de retroalimentación de las autoridades fiscales. 12. Procesamiento de información de retroalimentación: consulte la información de retroalimentación de las autoridades fiscales y procese la información. 13. Presentar datos finales a las autoridades fiscales. 14. Declaración de exención y devolución de impuestos: imprima el formulario de declaración.
Imprimir los siguientes informes:
1 Listado de declaraciones de exención de impuestos, crédito y devolución de mercancías de exportación (detalles de exportación para este período)
2. para exención de impuestos, crédito y devolución de bienes de exportación (Se han recibido todos los documentos anteriores)
Formulario resumen de declaración de exención de impuestos, crédito y reembolso de bienes de exportación
4 Resumen. formulario de declaración de exención de impuestos, crédito y devolución de bienes de exportación (según los requisitos de las autoridades fiscales) Empresa Las presentaciones para el mes en curso ya están cerradas. Nota: 1 Las operaciones anteriores se basan en la versión 6.2 del sistema de devolución de impuestos a las exportaciones para empresas manufactureras.
Las operaciones anteriores no incluyen el negocio de procesamiento de material entrante ocurrido en el mes en curso. Los métodos de procesamiento y los pasos del negocio de procesamiento de piensos se presentarán en un artículo especial en el futuro.
Los requisitos de las autoridades fiscales en diferentes lugares son diferentes, lo que puede dar lugar a pasos operativos inexactos.