Una empresa de ventas de reciente creación vende un producto electrónico y es una empresa contribuyente general. ¿Cómo configurar una cuenta? ¿Cuáles son las responsabilidades del contador en esta empresa?
1 Según el efectivo disponible aprobado, el efectivo debe retenerse dentro del límite, que generalmente es de 10.000 yuanes.
2. Al manejar desembolsos de efectivo, siga estrictamente los procedimientos de aprobación, apruebe primero y luego desembolse.
¡Registra los diarios de caja y bancarios y liquidalos en un día determinado!
4. Salarios y bonificaciones de los empleados
5. Al gestionar la liquidación bancaria, siga estrictamente los procedimientos de aprobación y pague después de la aprobación.
6. Gestionar el negocio de cobro y pago de depósitos de la empresa.
7. Guardar valores y certificados de liquidación.
8. Rellenar el informe de saldo de fondos
Procesar la transferencia de pagos bancarios y la aceptación de fondos de ventas.
Responsable de las siguientes tareas: mantener efectivo y facturas a la mano, emitir cheques, ir al banco para realizar pagos a las contrapartes, negocios de reembolso diario, pago de salarios, base de datos con viñetas diarias, conciliación con el banco en al final de cada mes, y cualquier otro asunto al final del mes. Llenar el formulario de conciliación de depósitos bancarios si existen cuentas pendientes. En resumen, el trabajo de un cajero es complicado. La clave es ser meticuloso, hacer liquidaciones diarias y comunicarse más con el banco. Por ejemplo, si retira más de 50.000 yuanes al día, informe el plan con antelación, etc. hasta que realmente lo hagas.
La limpieza diaria incluye:
(1) Limpiar varios recibos y pagos en efectivo y verificar si los comprobantes son consistentes, es decir, si el contenido completado en varios recibos y pagos es consistente con el original adjunto El contenido reflejado en el bono es consistente;
Al mismo tiempo, verifique si cada documento está sellado con los sellos "recibido" y "pagado".
(2) Regístrese y borre el registro. Todos los cobros y desembolsos de efectivo incurridos durante el día se registran y registran. Sobre esta base, verificar la consistencia de los documentos contables, es decir, si el contenido y monto registrado en el libro de caja son consistentes con el contenido y monto del comprobante de pago. Después de la compensación, el diario de oro se liquidará con el saldo del libro de efectivo disponible del día en que aparece.
(3) Inventario de efectivo. El cajero contará la cantidad de vales individualmente y luego los sumará para obtener el monto real en efectivo del día. Concilie las cantidades reales del inventario con los saldos contables para ver si coinciden. Si hay párrafos largos o cortos, debemos averiguar más a fondo los motivos y abordarlos a tiempo. El llamado pago a largo plazo significa que el depósito en efectivo real es mayor que el depósito en la cuenta; el llamado pago a corto plazo significa que el depósito real es menor que el saldo contable. Si se descubre que un pago atrasado se debe a errores contables, documentos faltantes, etc. , las cuentas erróneas deben corregirse o reemitirse de manera oportuna. Si se trata de un pago insuficiente, se debe averiguar y devolverlo al propietario original. Si es realmente imposible devolver el dinero, debe pasar por ciertos procedimientos de aprobación y considerarse como ingreso de la unidad para pagos cortos; si se descubre que se trata de un error contable, la cuenta incorrecta debe corregirse a tiempo; si es culpa del cajero o un problema con el nivel profesional, la culpa generalmente se debe considerar la compensación se hará de acuerdo con las normas.
(4) Compruebe si el efectivo disponible excede el límite de efectivo especificado. Si el efectivo disponible excede el límite de inventario especificado, el cajero debe enviar rápidamente el exceso al banco; si el efectivo disponible es inferior al límite de inventario, debe reponerse a tiempo;