¿Qué es la gestión de divisas?

Pregunta 2: ¿Qué significa la gestión de divisas?

Gestión de divisas: En sentido amplio, se refiere al control y regulación de los ingresos y pagos de divisas, transacciones, préstamos, transferencias, liquidaciones internacionales, tipos de cambio y mercados de divisas autorizados por el gobierno de un país. gobierno en un sentido estricto, se refiere a Se imponen ciertas restricciones al intercambio de monedas nacionales y extranjeras.

La gestión de divisas, también conocida como control de divisas, se refiere a la gestión por parte de un país de ciertas restricciones sobre transacciones de divisas, préstamos, transferencias, cobros y pagos, liquidaciones internacionales, tipos de cambio y mercados de divisas en para mantener una balanza de pagos internacional. Su propósito es mantener la balanza de pagos internacional del país, limitar las salidas de capital, prevenir la especulación cambiaria y promover el desarrollo económico nacional.

A finales de 1993, el Consejo de Estado decidió implementar un sistema bancario de liquidación y venta de divisas para cuentas corrientes a partir del 1 de octubre de 1994, cancelar la retención de divisas e implementar un sistema bancario de divisas. sistema de ventas y permitir el uso del RMB en la cuenta corriente convertible, establecer un mercado interbancario de divisas, mejorar el mecanismo de formación de divisas y mantener el tipo de cambio razonable y relativamente estable del RMB y otras nuevas divisas. 1996 65438 + 29 de octubre, las nuevas regulaciones de gestión de divisas estipulan claramente que el estado no restringe los pagos y transferencias internacionales regulares, la circulación de divisas está prohibida dentro del territorio de la República Popular China, y los precios y liquidaciones de divisas están prohibidos. no permitido, tomando así disposiciones integrales para la gestión de divisas de mi país.

Sistema de información estadística de balanza de pagos.

El artículo 6 del "Reglamento de Administración de Divisas" de mi país estipula: "El Estado implementa un sistema de declaración estadística para la balanza de pagos. Todas las unidades e individuos con actividades de balanza de pagos deben realizar declaraciones de balanza de pagos. "

La balanza de pagos internacional se refiere a la suma de todas las balanzas y pagos externos de un país o región dentro de un período de tiempo determinado.

De acuerdo con las "Medidas para la declaración de estadísticas de balanza de pagos" y sus "Normas de implementación", todas las transacciones económicas entre residentes chinos y no residentes chinos deben informarse a la Administración Estatal de Divisas.

De acuerdo con las regulaciones pertinentes, todas las transacciones económicas entre residentes chinos y no residentes chinos deben informarse a la Administración Estatal de Divisas. Residentes chinos aquí se refieren a:

(1) Personas físicas que han vivido en China durante más de 1 año, pero estudiantes extranjeros, personal médico, personal extranjero de embajadas extranjeras en China y sus familiares en Hong Kong. , Excepciones de las provincias de Macao y Taiwán;

(2) los chinos que viajan al extranjero por un período corto de tiempo (permanecen en el extranjero por no más de 1 año), estudiantes internacionales, personal médico, personal de las embajadas chinas en el extranjero y sus familias;

( 3) Empresas e instituciones legalmente establecidas en China (incluidas empresas con inversión extranjera e instituciones financieras con financiación extranjera) e instituciones de personas jurídicas extranjeras en China (excluidas instituciones de organizaciones internacionales en China y embajadas y consulados extranjeros en China);

(4) agencias estatales chinas (incluidas embajadas y consulados chinos en el extranjero), grupos y tropas.

La declaración estadística de balanza de pagos se basa en el principio de entidades de transacción y adopta el método de combinar declaración indirecta con declaración directa y combinar declaración transacción por transacción con declaración periódica.

El ámbito de aplicación de las Regulaciones de Administración de Divisas de mi país. De acuerdo con las disposiciones de las Regulaciones de Administración de Divisas de mi país, los ingresos, pagos o actividades comerciales de divisas de instituciones nacionales, individuos e instituciones en China y. El personal que llega a China está dentro del alcance del ajuste de las Regulaciones de Administración de Divisas. Sin embargo, la gestión cambiaria de las zonas francas, el comercio fronterizo y el comercio fronterizo serán formulados separadamente por la Administración Estatal de Divisas de conformidad con los principios del Reglamento de Administración de Divisas.

Gestión de divisas en cuenta corriente

(1) Gestión de divisas de instituciones nacionales

(1) Gestión de ingresos de divisas en cuenta corriente de instituciones nacionales.

La balanza comercial exterior de China se puede dividir en divisas de cuenta corriente y divisas de cuenta de capital. La cuenta corriente se refiere a las transacciones que ocurren regularmente en la balanza de pagos.

La balanza comercial es el término general para referirse a los ingresos por exportaciones de un país y al gasto en divisas de bienes importados. Los ingresos y gastos por servicios laborales se refieren a los ingresos y gastos monetarios causados ​​por la prestación o recepción de servicios laborales. La transferencia unilateral se refiere al pago gratuito unilateral de un país sin reciprocidad.

(2) Gestión de divisas en cuenta corriente de instituciones nacionales.

Las instituciones nacionales pueden comprar divisas en cuentas corrientes de bancos de divisas designados con certificados y documentos comerciales válidos de conformidad con las normas nacionales de liquidación, ventas y gestión de pagos de divisas.

(2) Gestión personal de divisas

1. Cuando las personas ingresan y salen del país, deben pasar por los procedimientos de declaración en la aduana si traen divisas. fuera del país, deberán expedir certificados válidos ante la aduana. Los individuos pueden sacar divisas del país con cargo al gasto público según sea necesario. Otros pueden sacar divisas en efectivo del país, y la cantidad no debe exceder 65.438 dólares estadounidenses + 0.000 yuanes o su equivalente en divisas. Si se excede el límite, se deberá presentar un “Permiso para Llevar Divisas al Exterior” emitido por la Oficina de Cambios.

2. Después de que una persona se muda al extranjero, los ingresos generados por sus activos nacionales pueden comprarse en un banco de divisas designado, remitirse o sacarse del país con los materiales de certificación requeridos y los certificados válidos.

2. Los ciudadanos chinos que residen en el país poseen activos en divisas en forma de certificados de pago en moneda extranjera y valores en moneda extranjera no pueden transportarlos ni enviarlos por correo fuera del país sin la aprobación de la entidad en moneda extranjera. autoridad de gestión.

(3) Comprender la situación de la gestión de divisas de las instituciones y el personal extranjeros en China.

1. Si los ingresos legales en RMB de instituciones y personal extranjeros en China deben remitirse al extranjero, pueden pagarlos en un banco de divisas designado con los comprobantes y los materiales de certificación pertinentes.

a. Los ingresos legítimos de las embajadas y consulados extranjeros en China, como las tasas de visa y otras tasas, se pueden canjear directamente en el Banco de China con los comprobantes y certificados pertinentes.

b. Organizaciones internacionales, organizaciones no gubernamentales, oficinas de representación corporativa, puntos de venta de billetes de avión extranjeros en China, etc. Aquellos con ingresos en RMB deben abrir una cuenta en RMB en un banco designado fuera del área local y pagar desde la cuenta en RMB con los comprobantes y documentos justificativos pertinentes.

3. Salarios y otros ingresos legales de expertos, académicos, personal técnico y de ingeniería, empleados de empresas, etc. Cualquiera que solicite trabajar en China también puede cambiarlo a moneda extranjera de acuerdo con las regulaciones.

2. Las divisas remitidas o introducidas al país por instituciones y personal extranjeros en China pueden conservarse por sí mismas, depositarse en un banco o venderse a un banco de divisas designado, o remitirse o realizarse desde el país con certificados válidos.

Gestión de divisas de la cuenta de capital

(1) Gestión de cobros y pagos de divisas de la cuenta de capital

(1) Cuenta de capital: la cuenta de capital se refiere al capital cuenta en la balanza de pagos Aumentos y disminuciones de activos y pasivos derivados de la producción y los insumos, incluidas la inversión directa, los préstamos diversos y las inversiones en valores.

La inversión directa incluye la inversión directa de empresas chinas en el extranjero y la inversión directa de empresas extranjeras en China. Varios préstamos incluyen préstamos de organizaciones internacionales, préstamos de gobiernos extranjeros, préstamos bancarios, etc. Las inversiones en valores incluyen bonos, letras, etc. Según lo explicado en el "Reglamento sobre Liquidación, Venta y Pago de Divisas" emitido por la Administración Estatal de Divisas, los ingresos en divisas de la cuenta de capital incluyen: 65.438+0, ingresos remitidos por personas jurídicas o físicas en el extranjero. como inversiones; 2. Préstamos en el extranjero de instituciones nacionales, incluidos préstamos de gobiernos extranjeros, préstamos de organizaciones financieras internacionales y préstamos comerciales internacionales; 3. Ingresos de instituciones nacionales que emiten bonos y acciones en moneda extranjera; 4. Ingresos de instituciones nacionales que venden bienes inmuebles y otros activos en el extranjero; 5. Ingresos de la Administración Estatal de Divisas Recibos de divisas provenientes de otros proyectos de capital aprobados.

Los gastos en divisas de proyectos de capital de instituciones nacionales incluyen: 1. Reembolso del principal de la deuda externa; 2. Garantía en divisas para el desempeño; 3. Inversión en el extranjero; 4. Aumento, transferencia u otra disposición; de capital en divisas de empresas con inversión extranjera; 5. Remesas de fondos después de la liquidación de empresas con inversión extranjera de conformidad con la ley; 6. Aumento de capital o reinversión de ganancias en el extranjero de empresas con inversión extranjera en China; el capital de intercambio de empresas con inversión extranjera aumentará la inversión en China 8. Transferencia de activos de residentes nacionales Ir al extranjero 9. Préstamos en el extranjero;

(2) Gestión de los ingresos en divisas de las cuentas de capital

1. Los ingresos en divisas de las cuentas de capital de las instituciones nacionales se transferirán de regreso al país, salvo disposición en contrario del Estado. Concejo. No está permitido almacenarlo en el extranjero sin autorización.

2. Las instituciones nacionales deberán abrir cuentas en divisas en bancos de divisas designados de conformidad con las regulaciones nacionales sobre ingresos en divisas provenientes de proyectos de capital, las ventas de divisas a bancos de divisas designados deben ser aprobadas por el banco de divisas; autoridades de gestión.

Las instituciones nacionales no pueden liquidar divisas dentro del siguiente ámbito sin la aprobación de la Administración Estatal de Divisas: ① Divisas remitidas por personas jurídicas o físicas extranjeras como inversiones (2) Préstamos de; en el extranjero y emisión de bonos y acciones en moneda extranjera. Divisas obtenidas; ③ Ingresos en divisas de otros proyectos de capital aprobados por la Administración Estatal de Divisas; Los préstamos nacionales en divisas distintos de las letras de exportación y los préstamos comerciales internacionales tomados en préstamo por empresas financiadas por China no pueden liquidarse en divisas.

(3) Gestión cambiaria de inversiones en el exterior por parte de instituciones nacionales.

1. Aprobación de inversiones en el extranjero por parte de instituciones nacionales.

1. Cuando las instituciones nacionales invierten en el extranjero, deben informar la fuente de los fondos en divisas a la Administración Estatal de Divisas para su aprobación. b. Debe ser presentado a la Comisión Nacional de Planificación del Desarrollo, al Ministerio de Comercio Exterior y Cooperación Económica y a los gobiernos populares de las provincias, regiones autónomas, municipios directamente dependientes del Gobierno Central y ciudades bajo planificación estatal separada para su aprobación. Entre ellos, los proyectos para establecer instituciones financieras en el extranjero deben presentarse al Banco Popular de China para su aprobación. Si el monto de divisas utilizado en un proyecto de inversión en el extranjero es inferior a 10.000 dólares EE.UU., deberá ser aprobado por la sucursal provincial de la Administración Estatal de Divisas si el monto excede de 654,38+0 millones de dólares EE.UU. o el monto total excede 654,38 dólares EE.UU.; +0 millones, la sucursal provincial de la Administración Estatal de Divisas deberá informar a la Administración Estatal de Divisas su aprobación.

2. Envío de fondos

Una vez que los proyectos de inversión en el extranjero de las instituciones nacionales son aprobados por los departamentos pertinentes, pueden pasar por los procedimientos para el envío de fondos de inversión en la administración local de divisas. Si los inversores nacionales invierten en el extranjero con fondos en divisas, deben depositar el 5% de los fondos de inversión en el departamento local de gestión de divisas como depósito para las ganancias repatriadas. Si el equipo se utiliza como inversión, el 2,5% de la inversión en bienes de capital se depositará en efectivo en dólares estadounidenses o su equivalente en RMB como tasa de beneficio para la repatriación. El depósito se depositará en una cuenta de depósito especial abierta por la Administración Estatal de Divisas en un banco designado. Cuando las ganancias acumuladas repatriadas por empresas extranjeras durante el período del plan de recuperación de inversiones alcancen el monto real de la inversión en China, el depósito será devuelto. Una vez que la institución nacional paga el depósito en su totalidad, puede seguir los procedimientos para el envío de fondos en divisas.

Gestión de la deuda externa

(1) Dominar el contenido de la gestión de préstamos externos:

Gestión de préstamos de gobiernos extranjeros y organizaciones financieras internacionales;

Gestión de préstamos comerciales internacionales.

1. Comprender la gestión de la emisión de bonos en el extranjero.

2. Entender la gestión de garantías externas.

3. Comprender la gestión del registro de deudas personales.

Gestión de negocios de divisas de instituciones financieras

(1) Gestión de negocios de divisas de instituciones financieras

El "Reglamento de Gestión de Divisas" estipula principalmente cuatro Aspectos:

(1) Las instituciones financieras dedicadas a negocios de divisas deben poseer una licencia de negocios de divisas.

(2) Las instituciones financieras que se dedican a negocios de divisas abrirán cuentas para los clientes y manejarán los negocios de divisas relevantes de acuerdo con las regulaciones.

(3) Las instituciones financieras dedicadas a negocios de divisas depositarán reservas de depósitos en divisas de conformidad con las reglamentaciones, cumplirán las reglamentaciones sobre la gestión de los coeficientes activo-pasivo en divisas y establecerán reservas para deudas incobrables.

(4) Los fondos en RMB requeridos por los bancos de divisas designados para manejar negocios de liquidación de divisas deberán utilizar sus propios fondos.

(2) Supervisión y gestión del negocio cambiario de las instituciones financieras

(1) Las instituciones financieras que operen negocios cambiarios deberán aceptar la inspección y supervisión por parte de las autoridades de gestión cambiaria, y las autoridades de gestión de divisas deberán cumplir con el "Reglamento Bancario". El Reglamento sobre la Gestión de Negocios de Divisas y el Reglamento sobre la Gestión de Negocios de Divisas de Instituciones Financieras No Bancarias llevan a cabo la inspección y supervisión de los negocios de divisas de las empresas financieras. instituciones.

La Administración Estatal de Divisas evalúa cada dos años las operaciones cambiarias de los bancos e instituciones financieras no bancarias. El contenido de la evaluación del negocio de divisas del banco incluye: ① la calidad de los activos en divisas; ② el capital en divisas pagado y el capital de trabajo; ③ la estructura y liquidez de los activos y pasivos en divisas (5); ) capacidades de gestión de negocios de divisas (incluidas capacidades de gestión de negocios de divisas en todo el sistema); ⑥ implementación de políticas y regulaciones;

La evaluación del negocio cambiario de las instituciones financieras no bancarias es básicamente la misma que la de los bancos.

(2) Las instituciones financieras dedicadas a negocios de divisas deberán presentar balances de divisas, estados de pérdidas y ganancias y otros estados y materiales de contabilidad financiera a las autoridades de gestión de divisas.

Tipo de cambio del RMB y gestión del mercado de divisas

(1) Gestión del tipo de cambio del RMB, este contenido es comprensible.

Los sistemas de tipo de cambio de varios países incluyen principalmente sistemas de tipo de cambio fijo y sistemas de tipo de cambio flotante. Los sistemas de tipos de cambio flotantes se pueden dividir en tipos de cambio flotantes libres y tipos de cambio flotantes administrados.

El 28 de febrero de 1993 65438+, el Banco Popular de China emitió el "Anuncio sobre nuevas reformas del sistema de gestión de divisas" y decidió cancelar la retención de divisas de 1994 65438+1 de octubre, fusionar los dos tipos de cambio, e implementar un sistema de tipo de cambio flotante único y administrado basado en el mercado, basado en la oferta y la demanda. El nuevo sistema cambiario se basa en la oferta y la demanda del mercado. El Banco Popular de China anuncia el tipo de cambio de referencia del RMB todos los días basándose en el precio formado por las transacciones de divisas del día anterior. El tipo de cambio indicado para las transacciones de los bancos de divisas designados flota dentro del rango prescrito anunciado por el Banco Popular de China. Porcelana.

Gestión del mercado de divisas

(1) Principios de negociación del mercado de divisas:

Las transacciones del mercado de divisas deben seguir los principios de apertura, equidad, imparcialidad y buena fe.

(2) Moneda y forma de las transacciones en el mercado de divisas:

En China, la moneda y la forma de las transacciones en el mercado de divisas las estipula y ajusta el departamento de administración de divisas del Consejo de Estado. Actualmente se permiten tres monedas para negociar: el RMB frente al dólar estadounidense, el dólar de Hong Kong y el yen japonés. Las formas de transacción incluyen transacciones al contado y transacciones a plazo. El mercado interbancario de divisas sólo permite transacciones al contado.

Responsabilidad legal por violación de normas de gestión cambiaria

(1) La evasión cambiaria y su responsabilidad legal

1. Comprender la evasión cambiaria y sus tipos de evasión cambiaria. comportamiento:

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La evasión de divisas se refiere al comportamiento de instituciones o individuos nacionales de almacenar divisas en el extranjero y remitirlas o sacarlas del país sin autorización con el fin de evadir las divisas de mi país. sistema de gestión. Cinco maneras de comportarse.

2. Sanción por evasión cambiaria. Domina las cuatro reglas.

(2) El arbitraje y sus responsabilidades legales.

1. Arbitraje maestro y sus cinco comportamientos:

El arbitraje se refiere al comportamiento de instituciones e individuos nacionales para convertir de forma privada RMB o materiales en divisas o ingresos en divisas de una determinada manera. .

2. Dominar las cuatro formas de castigo del arbitraje.

(3) Comportamiento financiero disruptivo y responsabilidad legal

1. Comprender los tipos y comportamientos de disrupción financiera.

2. Dominar los métodos de castigo por alterar el comportamiento financiero.

(4) Comprender las violaciones de la gestión de cuentas en divisas y las responsabilidades legales.

(5) Violaciones de la gestión de castigos cambiarios y responsabilidades legales.

(6) Infracciones a la gestión cambiaria y responsabilidades legales.