¿Qué significa valoración?

2. La fecha de valoración de este Fondo es el día hábil normal de la bolsa de valores correspondiente.

3. Valores diversos propiedad del fondo conforme a ley, así como cuentas por cobrar y cuentas por pagar.

4. Método de valoración

(1) Método de valoración de acciones:

1) Las acciones cotizadas y negociables se valoran en función del precio de cierre de la bolsa de valores del día. la fecha de valoración; si no hay ninguna transacción el día de valoración y el entorno económico no ha cambiado significativamente desde el día de negociación más reciente, se utilizará el precio de cierre del día de negociación más reciente como base de valoración; en el día de valoración y el entorno económico ha cambiado significativamente desde el día de negociación más reciente, se hará referencia a productos de inversión similares De acuerdo con el precio de mercado actual y los cambios importantes, el precio de cierre del día de negociación más reciente se ajusta para determinar el valor razonable para la valoración.

2) Valoración de acciones no cotizadas:

(1) Para la oferta pública inicial de acciones no cotizadas, se utilizan técnicas de valoración para determinar el valor razonable y es difícil medirlo de manera confiable. valor utilizando técnicas de valoración En el caso del valor, la valoración se basará en el precio de costo;

(2) Las acciones no cotizadas emitidas mediante adjudicación, conversión, adjudicación y emisión pública de nuevas acciones se valorarán a. el mismo precio que los cotizados en la bolsa de valores en la fecha de valoración. La valoración se basa en el precio de mercado de cada acción.

(3) Para la oferta pública inicial de acciones con un período de bloqueo claro; , después de que la misma acción cotice en la bolsa de valores, se valorará la misma acción que cotiza en la bolsa de valores en la fecha de valoración;

(4) Para acciones no emitidas públicamente con un. período de bloqueo claro cuando se emita, el valor razonable se determinará de acuerdo con las regulaciones pertinentes de las agencias reguladoras o asociaciones industriales.

3) En todo caso, si la sociedad gestora utiliza los métodos especificados en los incisos 1)-2) de este epígrafe para valorar los activos del fondo, se considerará que ha adoptado un método de valoración adecuado. . Sin embargo, si el administrador del fondo cree que los métodos estipulados en los subpárrafos 1)-2) de este punto no pueden reflejar objetivamente el valor razonable de los activos del fondo, el administrador del fondo puede, según las circunstancias específicas y después de consultar con el fondo. custodio, utilizar el precio que mejor refleje el valor razonable. Realizar una valoración.