¿Qué es la diligencia debida?

Due diligence significa debida diligencia. En pocas palabras, significa que una agencia intermediaria, con la cooperación de la empresa, lleva a cabo un análisis exhaustivo de los datos y documentos históricos de la empresa, los antecedentes del personal directivo y los riesgos del mercado. , riesgos de gestión, riesgos técnicos y Realizar una revisión integral y en profundidad de los riesgos de capital, que ocurren principalmente en ofertas públicas corporativas de acciones, adquisiciones corporativas y gestión de fondos.

Lista de verificación de diligencia debida

(1) Información básica sobre la empresa 1. ¿Información básica sobre la empresa?

(1) El nombre en chino e inglés de la empresa y su abreviatura, dirección de la oficina y su código postal, teléfono, número de fax, dirección de Internet, correo electrónico, etc.;

(2) Licencia comercial de la empresa;

(3) Todos gobiernos o industrias relacionadas con la producción y operación de la empresa. Documentos de licencia concedidos (incluidos: certificado de calificación empresarial, licencia de producción, certificado de licencia de importación y exportación, etc.).

2. ¿Evolución histórica?

(1) ¿Documentos de aprobación relevantes o acuerdos de patrocinio, acuerdos de inversión, etc. cuando se constituyó la empresa;?

(2 ) "Licencia comercial de persona jurídica empresarial" de la empresa e información de registro de cambios industriales y comerciales para cambios industriales y comerciales anteriores;

(3) Los acuerdos de cambio de capital anteriores de la empresa;

(4) Informes previos de ajustes de capital registrado e informes de verificación de capital de la empresa, informe de evaluación;

(5) Estatutos de la empresa desde su constitución. ?

3. ¿Información básica sobre los accionistas mayoritarios de la empresa y otros accionistas importantes o controladores sustantivos?

(1) Accionistas personas físicas, incluido el nombre y breves antecedentes de la persona física; ?

(2) Breve historia de la persona jurídica accionista controlador y otros accionistas importantes o accionistas con derechos sustanciales de control;?

(3) Información sobre las sucursales, subsidiarias, empresas conjuntas sociedades anónimas y asociadas del accionista controlador. Si es así, utilice un diagrama de bloques para mostrar su relación estructural;?

(4) El informe financiero del accionista controlador para el año y período más reciente.

4. ¿Estructura de la empresa?

(1) Las filiales y sociedades anónimas controladas directa o indirectamente de la empresa, así como otras empresas afiliadas que tienen un impacto sustancial en la situación financiera de la empresa. estado y resultados operativos. ;?

(2) Las otras formas de inversión externa de la empresa (incluida cualquier inversión u operación en el extranjero): incluidas, entre otras, inversiones en acciones y bonos. ?

5. Estructura organizativa de la empresa (1) La estructura de gestión interna de la empresa, incluidos los principales departamentos funcionales y sus afiliaciones.

6. ¿Empleados?

(1) Los métodos de empleo actuales de la empresa, número de empleados, nivel educativo y distribución por edad;

(2) La empresa situación laboral actual La implementación de los pagos de seguro y seguridad social de los empleados, la jubilación de la empresa y otras políticas y planes laborales y relacionados con el personal, y las políticas de bienestar de los empleados de la empresa;

(3) Si la empresa tiene alguna política laboral disputas en los últimos tres años. Si es así, explique. ?

(2) ¿El estado financiero de la empresa?

1. Los informes financieros auditados de la empresa (si los hubiera) o los estados financieros de los últimos dos años (2006 y 2007).

2. Los activos importantes de la empresa, incluidos terrenos, edificios, equipos (incluidos vehículos), etc.

(1) Número de cuenta bancaria de la empresa, número de cuenta bancaria, número de registro fiscal, etc.;?

(2) Certificado de propiedad de todas las casas de la empresa;?

(3 ) Prueba de derechos de uso de suelo propiedad de la empresa;?

(4) Prueba de propiedad de otros activos propiedad de la empresa.

3. Endeudamiento empresarial e hipotecas y garantías exteriores.

(1) La empresa proporciona garantía para las deudas de otras empresas e instituciones. En caso afirmativo, proporcione un contrato de garantía;

(2) Préstamos de la empresa, acuerdos de crédito con bancos para ventas, etc. En caso afirmativo, proporcione los acuerdos pertinentes.

4. ¿Contratos importantes?

(1) La empresa está ejecutando o está a punto de realizar contratos importantes con un monto en cuestión de más de 5 millones de RMB. ?

5. Situación fiscal

(1) Información sobre los impuestos y tasas que la empresa debe pagar, los nombres y tipos impositivos de los impuestos que deben pagarse según la ley, incluidos, entre otros, el impuesto comercial y el impuesto al valor agregado, el impuesto sobre la renta, etc.;?

(2) El certificado de registro fiscal de la empresa, el certificado de pago de impuestos de la empresa de los últimos años y una descripción del situación real de pago de impuestos en los últimos dos años;?

(3) Los beneficios fiscales disfrutados por la empresa y los documentos de aprobación del departamento de impuestos;?

(4) Si la empresa Ha sido castigado por el departamento de impuestos en los últimos tres años. En caso afirmativo, explique y proporcione pruebas del castigo.

(3) ¿La reorganización de la empresa y la definición de derechos de propiedad en los últimos tres años?

(1) ¿Proceso de reorganización y plan de reorganización;?

(2) Informe de auditoría correspondiente, informe de evaluación;?

(3) Opiniones legales, documentos relevantes de resolución de junta directiva y asamblea de accionistas;

(4) Certificados de entrega de patrimonio y derechos de propiedad;?

(5) Aprobaciones gubernamentales relevantes.

?

(4) ¿Altos directivos y personal técnico central de la empresa?

1. ¿Currículums e información básica de los altos directivos y personal técnico central?

( 1 ) Personal de alta dirección se refiere a: directores, supervisores, gerentes generales, subgerentes generales, directores financieros, directores técnicos y secretarios de directorio, etc.;?

(2) Información básica del personal antes mencionado : incluyendo nombres, género, nacionalidad y si tiene residencia permanente en el extranjero, edad, educación, título profesional, cargos importantes y duración del mandato que ha desempeñado, experiencia laboral principal y cargos actuales en la empresa y cargos concurrentes en otras unidades. ¿Los principales logros y premios recibidos por el personal técnico central?

(3) El proceso y motivos de los cambios de presidente, presidente de la junta de supervisores, gerente general y director técnico en los últimos 24 meses. ?

(5) ¿Litigios y sanciones administrativas?

1. Los litigios, arbitrajes u otros procedimientos legales, normas administrativas, y sus resultados y regulaciones que hayan ocurrido en los últimos tres años. Impacto en las condiciones operativas de la empresa.

2. Litigios, arbitrajes, sanciones administrativas u otras disputas existentes o razonablemente esperadas que involucren a la empresa. ?

(6) ¿Otra información?

1. Normativa y sistemas de gestión de la empresa.

2. Resoluciones de las asambleas de accionistas, directorio y consejo de supervisión de la empresa desde su constitución.

3. Diversos honores, títulos y sus bases obtenidos por la empresa a lo largo de los años.

4. Los materiales publicitarios externos de la empresa.