¿Sabes cuáles son las especificaciones y normas de reembolso de la factura de gastos?

Determine la fuente de fondos antes de comprar bienes. Los artículos en los detalles del plan de compras presupuestarias se ejecutan de acuerdo con el presupuesto. Los artículos esporádicos comprados con fondos presupuestarios pero no incluidos en los detalles del plan de compras presupuestarias deben pasar primero por los procedimientos de aprobación y ser aprobados por el decano a cargo y el responsable; del departamento funcional correspondiente; si se compran artículos extrapresupuestarios, debe pasar por un estudio de viabilidad por parte de los departamentos pertinentes e implementar estrictamente procedimientos presupuestarios adicionales. Las adquisiciones sólo pueden organizarse después de que se confirmen las fuentes de financiación.

Las facturas de reembolso (facturas nacionales) deben ser facturas válidas impresas uniformemente por el departamento de impuestos y selladas con el sello de supervisión fiscal. La factura de reembolso debe incluir: el nombre del pagador (Instituto Tecnológico del Norte de China), la fecha de facturación, el nombre del facturador, el contenido de los gastos incurridos, el nombre de la mercancía, cantidad, precio unitario, importe, etc. Se utiliza para comprar material de oficina, materiales experimentales, libros y materiales, etc. , si existen varias facturas que no pueden enumerarse artículo por artículo, se deberá adjuntar un recibo mecánico proporcionado por la unidad de ventas o una lista de compras sellada con un sello financiero especial. Los documentos de reembolso deberán llevar el sello especial de factura o el sello financiero de la unidad llenadora. Si la factura utiliza palabras y números para completar el monto, las palabras y los números deben ser consistentes. Al realizar el reembolso, la factura deberá estar firmada por el responsable, el inspector y el jefe de departamento. Si el equipo comprado es un activo fijo (800 yuanes o más), debe ir al departamento de activos con anticipación para realizar los procedimientos de aceptación de activos fijos si compra materiales didácticos para experimentos, consumibles de bajo valor, material de oficina, etc. ., debe ir al departamento de activos con anticipación para realizar la inspección y el almacenamiento. Los procedimientos pertinentes se envían al Departamento de Finanzas para su reembolso con recibos, recibos y facturas a cualquier departamento que utilice fondos diarios para comprar instrumentos y equipos; Debe obtener previamente el consentimiento del líder del hospital a cargo, del Departamento de Activos y del Departamento de Finanzas. Después de la compra, el Departamento de Activos enviará el formulario de aceptación y la factura al Departamento de Finanzas para su reembolso.

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