¿Cuáles son las principales responsabilidades de los puestos contables?
Las principales responsabilidades del puesto contable son las siguientes:
1. Bajo la dirección del director financiero, de acuerdo con las disposiciones pertinentes de la normativa financiera nacional y financiera de la escuela. sistema, manejar cuidadosamente el retiro y custodia de efectivo, y completar los procedimientos de Cobro y pago y servicios de liquidación bancaria.
2. De acuerdo con los lineamientos, políticas y alcances y estándares de gastos estipulados, recaudar lo que se debe recaudar y pagar lo que se debe pagar con seriedad y responsabilidad, y cobrar y pagar los pagos que no cumplan con los directrices, políticas y sistemas financieros, tiene derecho a supervisar y rechazar el pago.
3. Encargado del efectivo disponible y cuentas bancarias dentro y fuera del presupuesto escolar. Manejar depósitos bancarios, retiros y liquidaciones de transferencias de acuerdo con los procedimientos correctos; configurar diarios de caja y diarios bancarios de acuerdo con las cuentas bancarias de acuerdo con las regulaciones, liquidar diariamente y mensualmente y conciliar con el banco periódicamente para garantizar que los certificados de cuenta y las cuentas sean consistentes. Las cuentas deben ser consistentes y correctas.
4. Realizar el trabajo de gestión de efectivo de acuerdo con la normativa pertinente y los métodos de implementación de gestión de efectivo. El efectivo disponible no excederá el límite aprobado por el Banco Popular de China. No podrán retenerse fondos públicos fuera de las cuentas. Todo el dinero sobrante debe colocarse en la caja de efectivo y ésta debe guardarse de forma segura. Revise cuidadosamente el propósito, los fondos y los procedimientos de aprobación para préstamos temporales, implemente estrictamente los procedimientos de cobro de cheques y controle el límite de uso y el período de reembolso.
5. Revisar estrictamente los comprobantes originales, como los documentos de reembolso y las facturas, gestionar el cobro y el pago en efectivo y realizar transferencias comerciales de pago de acuerdo con las normas pertinentes sobre reembolso de gastos, a fin de garantizar la legalidad, la precisión y la integridad de los procedimientos. y documentos completos. Si hay exceso o escasez de efectivo en existencias durante el trabajo, primero debe averiguar el motivo a tiempo e informarlo al líder, y luego manejarlo de acuerdo con la decisión del líder de la escuela.
6. Elaborar correctamente los comprobantes contables de caja y bancarios y entregarlos oportunamente al contador financiero. Cooperar con la liquidación de cuentas por cobrar. Calcule la lista de distribución de salarios proporcionada por el departamento de personal y emita salarios y bonificaciones a los profesores y al personal a tiempo.
7. Responsable del pago oportuno y exacto de diversos seguros mancomunados sociales, fondos de previsión y otros fondos. Responsable de la custodia adecuada de efectivo, valores, sellos relevantes, recibos y de la organización y archivo de documentos, libros de cuentas, estados de cuenta y otros materiales contables relevantes.
8. Cumplir otras tareas que le asigne temporalmente el Director de Asuntos Generales.