¿Qué es la deuda?......
"Deuda" (Facilidad) es un instrumento financiero que contiene riesgo de crédito a cargo del deudor.
La calificación de la deuda es la medición y evaluación de los riesgos específicos de la transacción en sí, reflejando el tamaño de la pérdida de deuda después del incumplimiento del cliente. Los factores de riesgo específicos incluyen garantía, antigüedad, categoría de producto, región, industria, etc. Las calificaciones de deuda pueden reflejar sólo el riesgo de transacción de la deuda misma, o pueden reflejar tanto el riesgo crediticio del cliente como el riesgo de transacción de la deuda.
Información ampliada:
La calificación de la deuda se refiere a la medición y evaluación de los riesgos específicos de la transacción en sí, reflejando el tamaño de la pérdida de deuda después del incumplimiento del cliente. Los factores de riesgo específicos incluyen garantía, antigüedad, categoría de producto, región, industria, etc. Las calificaciones de deuda pueden reflejar sólo el riesgo de transacción de la deuda misma, o pueden reflejar tanto el riesgo crediticio del cliente como el riesgo de transacción de la deuda.
Contenido de la calificación de la deuda:
1. La relación entre las calificaciones de deuda y las calificaciones de los clientes
Las calificaciones de los clientes y las calificaciones de la deuda son dos dimensiones que reflejan el nivel de riesgo crediticio. Las calificaciones de los clientes están dirigidas principalmente a entidades comerciales, y sus calificaciones están determinadas principalmente por el nivel crediticio. del deudor; mientras que las calificaciones de la deuda La calificación del artículo es para predecir la posible tasa de pérdida de la deuda en función de las características de cada deuda en sí, asumiendo que el cliente ha incumplido. Por lo tanto, un deudor sólo puede tener una calificación de cliente, y diferentes transacciones con el mismo deudor pueden tener diferentes calificaciones de deuda.
2． Pérdidas
Las pérdidas de deuda causadas a los bancos comerciales después del incumplimiento de un cliente incluyen dos niveles: primero, pérdidas económicas, teniendo en cuenta todos los factores relevantes, incluidas las tasas de descuento y mayores costos directos en el proceso de cobro de préstamos y costos indirectos. el segundo son las pérdidas contables, es decir, las pérdidas contables de los bancos comerciales, incluido el principal no recuperado de los préstamos y los intereses de los préstamos en mora.
3. La exposición al riesgo de incumplimiento
se refiere a la exposición total esperada a partidas dentro y fuera de balance cuando el deudor incumple. Si el cliente ha incumplido, la exposición al riesgo de incumplimiento es el valor en libros de la deuda en el momento del incumplimiento; si el cliente no ha incumplido, la exposición al riesgo de incumplimiento es el valor en libros de la deuda para las partidas del balance y para las partidas del balance; Partidas fuera de balance, es el monto dispuesto + factor de conversión de crédito x Montos comprometidos pero no retirados.
4. La pérdida en caso de incumplimiento se refiere a la proporción de pérdidas crediticias con respecto a la exposición al riesgo de incumplimiento después de que un prestatario determinado incumpla. Su fórmula de estimación es la exposición al riesgo de pérdida/incumplimiento. El Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea requiere que los bancos comerciales que implementan el enfoque avanzado del enfoque basado en calificaciones internas estimen la pérdida en caso de incumplimiento para cada deuda por su cuenta, mientras que a los bancos comerciales que implementan el enfoque junior del enfoque basado en calificaciones internas se les da un índice de pérdida por incumplimiento basado en clases de activos por parte de las autoridades reguladoras. La pérdida estimada en LGD es una pérdida económica y debe basarse en tasas de recuperación históricas, con referencia a al menos 7 años de datos que cubran un ciclo económico.