¿Cómo hacer un análisis financiero de alta calidad?

¿Es una lista densa de datos?

¿Es una fórmula estadística abstracta?

¿Es una fuente de datos engorrosa?

¡Ninguna de las anteriores! Lo que realmente les importa a los jefes son los informes de análisis financiero que puedan reflejar directamente las condiciones operativas de la empresa: rentabilidad, capacidades operativas, solvencia y capacidades de desarrollo.

Primero, se publican tres informes visuales de análisis financiero basados ​​en diferentes necesidades comerciales. A través de gráficos visuales multidimensionales y completos, los líderes pueden comprender de forma rápida y precisa el estado operativo de la empresa, proporcionando una base eficaz para el control de riesgos y las decisiones financieras futuras de la empresa.

Entonces, ¿cómo hacer las tres declaraciones de análisis financiero de alta calidad anteriores?

1. Leer el mercado y hacer análisis.

En primer lugar, si quieres despertar el interés de tus jefes y líderes, debes analizar los datos desde su punto de vista.

2. Visualizar los datos del informe.

Si puedes utilizar una imagen para expresar claramente la información de los datos, intenta no utilizar tablas densas.

El siguiente es el balance de la empresa. Evidentemente, la estructura se puede ver de un vistazo en la imagen superior, evitando la necesidad de estudio.

3. Configurar la conducción empresarial para un seguimiento oportuno.

Como se menciona al inicio de los cuatro informes de cabina.

4. Utilice un lenguaje fácil de entender para informar los números que le interesan al líder/jefe.

Los financieros siempre están acostumbrados a utilizar temas y lenguaje contable así como algunos ratios financieros para explicar un problema, sin prestar atención al mismo lenguaje que los líderes. A medida que pasa el tiempo, el líder no comprende y el contador no quiere hablar más. Poco a poco se desarrollan barreras de comunicación, lo que resulta algo perjudicial para el trabajo contable. Si no comprende muchas de las cosas que hace, su trabajo no será comprendido ni reconocido por el líder.

Por lo tanto, comuníquese con los líderes en términos sencillos. Si el líder es lógico, debes prestar atención al 123 al informar; si el líder se centra en la comprensión, entonces tu informe debe ser descriptivo y dejar las cosas claras.

Por ejemplo, uno de mis antiguos líderes tenía un doctorado en agricultura y no entendía la depreciación. Pensó que había gastado todo mi dinero, entonces, ¿cómo podría reclamar la depreciación? Este no es un gasto duplicado. En realidad no entiendo la contabilidad de acumulación (o devengo). Los gastos de depósito bancario no son iguales a los gastos contables. Los gastos en activos fijos deben pagarse con cargo a las ganancias en cuotas. Estos son dos estándares y dos conceptos.

Por lo tanto, debemos comunicarnos con el líder de manera específica, saber cuáles son sus puntos ciegos y explicárselos claramente. En segundo lugar, la contabilidad se puede explicar en términos sencillos y populares. Por ejemplo, no hace falta decir que los depósitos bancarios en efectivo pueden denominarse colectivamente efectivo o moneda. Las cuentas y otras cuentas por cobrar están directa e indirectamente relacionadas con las ventas de productos. El líder dejó muy claro que todos estos temas son atrasos y los tradujo a dichos comunes en la vida, los activos fijos son el equipo que compraste, que es más popular.

Explicar desde la perspectiva del flujo de caja.

Normalmente nos centramos en el balance y la cuenta de resultados, complementados con el estado de flujo de efectivo, que puede desviarse de la comprensión que tiene el líder del informe. Necesitamos centrarnos en el estado de flujo de efectivo, complementado con los otros dos estados, para que podamos conocer el futuro a través del flujo de efectivo. Desde esta perspectiva, podemos explicar mejor las preocupaciones y riesgos operativos de una empresa. Muchos líderes te preguntarán ¿dónde crees que estarán los futuros problemas financieros de la empresa? De hecho, puede conocer el futuro de la empresa a través del análisis del flujo de efectivo y puede ver las cuestiones de creación de valor y control de riesgos a través del flujo de efectivo. Es necesario analizar dónde fluye el flujo de caja de la empresa, en cuánto se dividen los ingresos en efectivo, cuánto dinero se gasta, cuánto dinero se gasta en ese mes del año y qué problemas habituales existen. ¿Cuál es el flujo de efectivo operativo neto de la empresa después del punto de equilibrio? ¿Qué debo hacer si hay una brecha? ¿Puedo pedir dinero prestado a alguien? ¿Se puede utilizar el abundante flujo de caja de las operaciones para ampliar la reproducción y comprar algunas propiedades fructíferas? El flujo de efectivo invertido definitivamente no es confiable y es peor que producir sangre con el propio cuerpo. Por tanto, el grado de concordancia entre la gestión del flujo de caja, la inversión y la financiación determina la salud de la empresa. La sangre es de vital importancia y es una cuestión importante que determina la vida o muerte de una empresa. Pero los balances y las ganancias están más relacionados con supuestos y principios contables. Son muy profesionales y se calculan utilizando principios contables. Los activos y pasivos dependen de los problemas generales de su empresa. Depende de si está equilibrado en general, si un hombro está alto y el otro bajo, si tiene algún problema con las piernas y los pies y si puede pararse, ponerse en cuclillas y sentarse bien.

El estado de resultados analiza lo que vende su empresa y en qué se diferencia de los demás. ¿Su producto tiene bajas ganancias pero tiene una rotación rápida o tiene altas ganancias pero tiene poco volumen? ¿Está ganando dinero con su negocio principal o con otros negocios? ¿Cuántos gastos y gastos de ventas incurre al vender sus productos? Gastos de gestión, cuántos intereses de préstamo genera por la venta de productos y cuánto vive del vendedor. Esto resalta el estado de flujo de efectivo y combina orgánicamente los tres estados para analizar la situación de una empresa desde adentro hacia afuera.

¿Qué riesgos revela el informe?

La gestión financiera también se centra en los riesgos operativos y los riesgos financieros. El riesgo más aterrador es que cuanto más gastos fijos tengas, más recibas, más confiable serás. Al igual que un buen producto, la demanda supera la oferta y los clientes tienen que pagar primero. Te daré el dinero antes de que salga el producto. Esto es lo más ideal, incluso si no inmoviliza liquidez, el riesgo es mucho menor. Por lo tanto, analice los riesgos de la cadena de negocios, que es la fuente. Cuando posiciona su producto, determina algunos de sus riesgos únicos. Por ejemplo, una empresa que obtiene pequeñas ganancias pero una rotación rápida necesita que usted se recupere rápidamente. Cuando la tasa de rotación de su inventario disminuye lentamente, el riesgo se vuelve aún mayor. Esta tendencia no es buena y requiere un análisis detallado por parte de las empresas.

¿A dónde fue a parar el dinero del informe?

Cuando los líderes miran el estado de pérdidas y ganancias, se preguntarán: Tengo tantas ganancias, pero ¿a dónde se fue el dinero? Esto requiere que usted convierta entre base devengada y caja. El beneficio se calcula desde una perspectiva contable y tiene muchas regulaciones y subjetividad. Si observamos el apéndice del estado de flujo de efectivo, el crecimiento de las ganancias es, por supuesto, importante, pero el dinero real es más importante. Las ganancias son sólo riqueza en papel, no dinero real. El proceso de conversión de beneficios a flujo de caja operativo es el proceso de pasar de la riqueza en papel al dinero real. El cronograma del estado de flujo de efectivo se puede ajustar en tres pasos, desde la ganancia neta hasta el flujo de efectivo neto de las actividades operativas. El primer tipo de ajuste es el ajuste no monetario e incluye amortización, depreciación y enajenación de activos. Debido a que muchos costos y gastos según las normas contables no son en efectivo, es necesario revertir estas porciones que no son en efectivo. Por ejemplo, el precio original del software adquirido por la empresa es de 30 yuanes, que se amortiza en 3 años.

El flujo de caja operativo neto de algunas empresas es mayor que el beneficio neto durante mucho tiempo, lo que indica que la empresa realmente ha ganado dinero. Esto es un reflejo de la solidez operativa y del modelo de negocio de la empresa, y financiera. empresas como esta también pueden utilizar a otras. Usar dinero para desarrollarse uno mismo demuestra que tiene una gran capacidad para obtener efectivo, pero las empresas con altas ganancias netas pueden tener escasez de dinero, incluso hasta el punto de verse estiradas, e incluso sus ganancias provienen de vender acciones en el mercado secundario. O controlar el monto de su flujo de efectivo neto a través de transacciones relacionadas puede lograr algunos propósitos de gestión, pero no puede respaldar su capacidad de continuar generando flujo de efectivo, que será de corta duración y sin fundamento. Si el flujo de caja operativo neto fluctúa, es irregular y anormal, lo que indica que la capacidad de la empresa para obtener efectivo también está disminuyendo y es insostenible. Por supuesto, si una empresa tiene demasiados gastos de capital, es insostenible depender del endeudamiento para mantener los gastos de capital. El riesgo puede ser sólo cuestión de tiempo. Por supuesto, la situación de las empresas varía mucho y las empresas de diferentes industrias tienen diferentes características que requieren un análisis cuidadoso. El análisis del cronograma del estado de flujo de efectivo puede proporcionar un punto de entrada para analizar las condiciones operativas de la empresa. Debido a que lo más importante para la mayoría de las empresas es el flujo de efectivo operativo, el cronograma del estado de flujo de efectivo puede captar rápidamente los puntos clave de la operación comercial. para obtener información clave y comprender Aclarar la rentabilidad de la empresa y explicar rápidamente los temas que los líderes quieren saber.

Adjunto: Todos los informes anteriores son producidos por FineReport Report, una herramienta profesional de generación de informes de red a nivel empresarial.