La función de saldo inicial del sistema de libro mayor incluye
Las funciones de saldo de apertura del sistema de libro mayor incluyen: balance de comprobación, saldo de apertura de cuenta de entrada y saldo de apertura de cuenta de cheques
El sistema de libro mayor general es la base y el núcleo del sistema de información contable y todo el sistema de información contable. El contenido más básico e importante es que los datos relacionados con los fondos de otros subsistemas financieros y comerciales eventualmente deben recopilarse en el sistema de libro mayor para generar libros contables completos. Las funciones del sistema de libro mayor incluyen principalmente el procesamiento de comprobantes contables, la gestión de caja, la gestión de libros de cuentas, la gestión contable auxiliar y el procesamiento de fin de período.
El procesamiento de comprobantes generalmente incluye completar comprobantes, revisar comprobantes, resúmenes de comprobantes y contabilidad. Su tarea principal es completar el trabajo contable ingresando y procesando comprobantes contables y consultando y generando varios libros de cuentas; incluye la salida de libros contables básicos, como libros mayores y cuentas subsidiarias, así como la salida de consultas de varios libros contables auxiliares, como transacciones personales y transacciones unitarias;
El procesamiento de fin de período incluye transferencias, conciliaciones y trabajos de liquidación. El trabajo de transferencia es una manifestación importante de la automatización contable, y el sistema informático puede completar las transferencias automáticas. El trabajo de conciliación y liquidación debe realizarse a final de mes, que es una parte importante de la conexión entre los períodos pre y post contable.
Preparación de comprobantes: utilice una combinación de generación automática de comprobantes modelo y entrada directa manual para preparar comprobantes, lo que hace que los gastos contables estén más estandarizados y sean más fáciles de controlar y dominar. Las ventas, las compras, los gastos, los fondos y las transacciones se contabilizan automáticamente a través de plantillas de comprobantes; solo una pequeña parte, como la acumulación y el prorrateo, deben ser ingresadas directamente por el contador.
Funciones de procesamiento de comprobantes: Los comprobantes tienen una serie de funciones como revisión, cancelación de revisión, registro, cancelación de contabilidad, arrastre automático de pérdidas y ganancias y liquidación.
Preparación de estados contables: El sistema proporciona libros mayores contables de uso común, estados detallados, estados de saldo de cuenta y estados de balance actual. Y genere automáticamente balances, estados de pérdidas y ganancias, estados de flujo de efectivo, etc. a través de elementos de informe y configuraciones de relaciones de adquisición de datos.