Urgente, online, etc. ~¿Cómo hacer los asientos contables del próximo mes para los asientos que se registraron pero no conciliaron el mes pasado?
Analicemos en base a lo que dijiste:
El mes pasado, si el otro monto del impuesto soportado verificado fue 10 000 y se registraron tres facturas por 6064,03 pero no se verificaron, entonces El saldo contable del impuesto soportado es 16064,03. Si su impuesto soportado es 20000, entonces el impuesto al valor agregado a pagar reflejado en su libro este mes es 20000-16064.03 = De hecho, el impuesto soportado se refleja en el formulario principal del impuesto al valor agregado. la devolución es
Si su otro impuesto soportado verificado este mes es 5.000 (excluyendo las tres facturas 6.064,03 del mes pasado), el saldo del impuesto soportado en su libro es 5.000. Se pueden realizar deducciones después de la verificación de facturas no verificadas del mes anterior. Si su impuesto repercutido es de 15.000, entonces el impuesto al valor agregado pagadero reflejado en sus libros este mes es de 15.000 a 5.000,00. De hecho, el monto del impuesto soportado reflejado en la tabla principal de la declaración de IVA es 5006064.03 = 11064.03, por lo que el monto del impuesto a pagar reflejado en su informe es 15000-11064.03 = 3935.97.
Ahora comparemos los datos resumidos de libros e informes:
Informe acumulado del último mes y del mes actual. Informe acumulado del mes pasado y del mes actual.
Impuesto soportado 16064.03 5000 21064.03 Impuesto soportado 10000.00 11064.03 21064.03.
Impuesto repercutido 20000,00 15000 35000,00Impuesto repercutido 20000,00 15000,00 35000,00
Impuesto imponible 3935,97 10000 13935,97 Imponible 1000000,00 3935,97+ 0393 5.97
De esto se puede ver que, aunque los datos de los libros y declaraciones son inconsistentes, el resumen de los dos meses es consistente, excepto que parte del impuesto se pagó por adelantado el mes pasado. Por lo tanto, no es necesario realizar entradas para ajustar las cuentas. Sólo es necesario ajustar el informe fiscal según la situación real. En cuanto al impuesto a la construcción urbana, ocurre lo mismo. Pagó de más el mes pasado, el mes que viene sólo tendrá que pagar menos.