Hola, quisiera preguntar, ahora que ya está listo el estado de conciliación del saldo bancario, ¿cómo hago los asientos contables?

El estado de conciliación del saldo bancario solo se utiliza para la conciliación financiera y no como base para la contabilidad. El bono sólo podrá presentarse después de recibir los documentos. La conciliación se realiza una vez al mes y los documentos complementarios deben realizarse lo antes posible, no tanto. Si hay un banco online, puedes imprimir los documentos online y hacer la contabilidad primero, pero debes acudir al banco lo antes posible. Si tienes más tiempo, puedes registrarte para evitar olvidar o perder documentos complementarios.

1. ¿El banco se ha hecho cargo de la empresa? ¿Asientos contables?

Débito: Depósitos Bancarios

Préstamo: Otras Cuentas por Cobrar - Abrir Cuenta Bancaria.

2. El banco paga a la empresa de forma gratuita.

Débito: Otras cuentas por cobrar - abrir cuenta bancaria.

Préstamos: depósitos bancarios

3. La empresa aún no ha recibido el pago del banco.

Débito: Otras cuentas por cobrar - abrir cuenta bancaria.

Préstamos: depósitos bancarios

4. ¿La empresa paga al banco?

Débito: Depósitos Bancarios

Préstamo: Otras Cuentas por Cobrar - Abrir Cuenta Bancaria.

¿El estado de cuenta del balance diario bancario de la empresa?

Saldo del banco en la tabla de diario bancario

Agregar: El banco lo ha recibido, pero la empresa no.

Añadido: La empresa lo recibió, pero el banco no.

Menos: el banco pagó, pero la empresa no pagó.

Desventaja: La empresa pagó, pero el banco no pagó.

Datos ampliados:

Después del ajuste, si los saldos de ambas partes son iguales, generalmente se puede considerar que no existe error contable. Cuando los saldos de ambas partes aún no son iguales después del ajuste, todavía hay dos razones: no se han encontrado todas las partidas pendientes o hay un error en uno o ambos libros. Cualquiera sea el motivo, se requiere una mayor conciliación y corrección hasta que ambas partes tengan saldos iguales en la hoja de conciliación.

El saldo ajustado no es el saldo del diario de depósitos comerciales ni el saldo del extracto bancario. Es el número real de depósitos bancarios corporativos y el valor máximo de los depósitos bancarios corporativos que se pueden utilizar ese día.

Operaciones específicas

1. Consultar último mes. Las partidas que hayan sido contabilizadas en las partidas abiertas del mes anterior se comprobarán en el extracto corporativo y bancario correspondiente de este mes y no se registrarán en la hoja de conciliación.

2. Consulta este mes. Marque el mismo monto en ambos extractos (un débito en el extracto comercial corresponde a un crédito en el extracto bancario).

3. Se produjo un error durante la modificación. Ingrese las partidas no liquidadas consultadas en el formulario de conciliación y luego verifique si hay depósitos bancarios en el banco equivocado, si se están corrigiendo registros de cuentas o si hay cantidades incorrectas, etc. Al contabilizar facturas comerciales. Si es así, corríjalo en la factura comercial y corrija el saldo contable unitario en el estado de cuenta.

4. Consulta el mes que viene. En el extracto bancario y de la empresa del próximo mes, averigüe si hay elementos pendientes en la cuenta de este mes. Si es así, registre su número de comprobante o número de giro bancario en la hoja de conciliación de este mes y las partidas abiertas registradas no se ajustarán el próximo mes.

5. Si al final aún no es igual, ¿cuál debería usarse como estándar para los fondos que realmente se pueden usar?

6. Recuerda aplicar fórmulas como: fondos monetarios = efectivo en caja + depósitos bancarios + otros fondos monetarios, etc.

Enciclopedia Baidu-Extracto bancario

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